कौटुंबिक व्यवहारांमुळे लिप्सा जेम्सच्या महसुलात वाढ झाल्याचा एस. ई. बी. आय. चा आरोप

एस. ई. बी. आय. ने वित्तीय वर्ष 2017-18 आणि वित्तीय वर्ष 2023-24 दरम्यान कंपनीच्या वित्तीय अहवाल पद्धतींची तपासणी केली, विशेषतः आर्थिक विवरणांचे चुकीचे सादरीकरण आणि भौतिक माहिती लपवण्यावर लक्ष केंद्रित केले.

कोणाची काळजीः लिप्सा जेम्स अँड ज्वेलरी लिमिटेड, दीपान बाबूलाल पटवा, मनीष जयसुखलाल जनानी, जीयन दीपान पटवा, सोनल दीपान पटवा

एस. ई. बी. आय. ला काय आढळले किंवा आदेश दिले

• वित्तीय वर्ष 2020-21, वित्तीय वर्ष 2021-22 आणि वित्तीय वर्ष 2023-24 च्या वार्षिक अहवालात रोख प्रवाहाची विवरणपत्रे देण्यात कंपनी अपयशी ठरल्याचा आरोप सेबीने केला.
• वित्तीय वर्ष 2019-20, वित्तीय वर्ष 2020-21 आणि वित्तीय वर्ष 2021-22 च्या वार्षिक अहवालात कंपनीने एकत्रित वित्तीय विवरणपत्रे समाविष्ट केलेली नाहीत, असा आरोप सेबीने केला.
• दीर्घकाळापासून प्रलंबित असलेल्या कर्जदारांसाठीच्या तरतुदींना मान्यता देण्यात कंपनी अपयशी ठरली, परिणामी वित्तीय वर्षासाठी 2022-23 आणि वित्तीय वर्षासाठी 2023-24 आणि आर्थिक वर्षासाठी 2020-21 ते आर्थिक वर्षासाठी 2023-24 साठी 8.68 कोटी रुपयांची वित्तीय विवरणपत्रे चुकीची सांगितली गेली, असा आरोप सेबीने केला.
• अंजनी गुड्स प्रायव्हेट लिमिटेड आणि अंजनी एंटरप्राइझ या संबंधित संस्थांशी व्यवहार करून कंपनीने आर्थिक वर्षात 3.44 कोटी रुपये (69.21%) महसूल वाढवला आणि 3.42 कोटी रुपये (56.25%) खरेदी केली, असा आरोप सेबीने केला.
• एस. ई. बी. आय. ने कंपनी आणि चार वैयक्तिक सूचनांद्वारे एस. ई. बी. आय. (एल. ओ. डी. आर.) नियम, 2015 आणि एस. ई. बी. आय. (पी. एफ. यू. टी. पी.) नियम, 2003 चे उल्लंघन केल्याचा आरोप केला आहे.
• तपासाच्या कालावधीत या कालावधीबाहेरील घटनांच्या संदर्भासह वित्तीय वर्ष 2017-18 ते वित्तीय वर्ष 2022-23 समाविष्ट होते.

दस्तऐवजातही

• कथित आर्थिक चुकीच्या वक्तव्यांमध्ये लक्षणीय रकमेचा समावेश आहे, विशेषतः ₹1 कोटी आणि ₹8.68 कोटी ही तरतूद नसलेल्या कर्जदारांमध्ये आहेत.
• एकाच कुटुंबाच्या/पत्त्याच्या मालकीच्या संस्थांशी झालेल्या व्यवहारांचा वापर महसूल वाढवण्यासाठी आणि खरेदीची आकडेवारी वाढवण्यासाठी केला जात असल्याचा आरोप सेबीने केला.
• या आदेशात वैयक्तिक सूचनांची ओळख कंपनीचे प्रवर्तक, व्यवस्थापकीय संचालक, अध्यक्ष, कार्यकारी संचालक आणि सी. एफ. ओ. अशी केली जाते.