गोल्डन टोबॅकोच्या उपकंपनीमध्ये ₹17, 195.3 लाखांची थकबाकी असल्याचे एस. ई. बी. आय. ला आढळले

या आदेशात गोल्डन टोबॅको लिमिटेडने (जी. टी. एल.) गोल्डन रियल्टी अँड इन्फ्रास्ट्रक्चर लिमिटेड (जी. आर. आय. एल.) या उपकंपनीकडे निधी वळवून आणि त्याच्या वार्षिक अहवालात या निधीचा उद्देश चुकीच्या पद्धतीने सादर करून वित्तीय वर्ष 2009-10 आणि वित्तीय वर्ष 2020-21 दरम्यानच्या आपल्या खात्यांमध्ये हेराफेरी केली की नाही याच्या सेबीच्या तपासाचा तपशील देण्यात आला आहे.

कोणाची काळजीः पवन कुमार मालसारिया (नोटीसधारक), गोल्डन टोबॅको लिमिटेड (जी. टी. एल.), गोल्डन रियल्टी अँड इन्फ्रास्ट्रक्चर लिमिटेड (जी. आर. आय. एल.), डब्ल्यू. जी. एफ. फायनान्शियल सर्व्हिसेस लिमिटेड (डब्ल्यू. जी. एफ.), वेस्टर्न एक्स्प्रेस इंडस्ट्रीज लिमिटेड (डब्ल्यू. ई. आय. एल.), गोल्डन इन्व्हेस्टमेंट (सिक्कीम) पी. लिमिटेड (जी. आय. एस. एल.), जी. टी. सी. आय. एन. सी. बी. व्ही., क्रॉस इन्व्हेस्टमेंट प्रायव्हेट लिमिटेड, डालमिया फायनान्स लिमिटेड, जनरल एक्सपोर्ट्स लिमिटेड, इंडिया बुल फायनान्शियल सर्व्हिसेस लिमिटेड, सुधीर जेन्सेट्स लिमिटेड, बन्सल इस्टेट प्रायव्हेट लिमिटेड, भारतपूर न्यूट्रिशनल प्रॉडक्ट्स लिमिटेड, अनिरुद्ध बिल्डर्स अँड डेव्हलपर्स, ब्लूबेरी ट्रेड लिंक्स, कामधेनू रिअॅलिटीज, सिम्प्लेक्स लँड अँड हाऊसिंग, सोरसी प्रॉपर्टीज प्रायव्हेट लिमिटेड, मजदा एजन्सीज, लोढा अँड कंपनी, भंडारी अँड असोसिएट्स, मार्केट अॅन्ड प्रॉडक्ट अॅन्ड अॅडव्होल्टर्स, रमेश गुप्ता, जैन इनव्हे

एस. ई. बी. आय. ला काय आढळले किंवा आदेश दिले

• एस. ई. बी. आय. ने पवन कुमार मालसारियाविरुद्ध एस. ई. बी. आय. (एल. ओ. डी. आर.) नियम, 2015 च्या नियम 17 (8) आणि 33 (2) (अ) चे कथित उल्लंघन केल्याबद्दल न्यायनिर्णयाची कार्यवाही सुरू केली.
• आर्थिक वर्ष 2009-10 आणि आर्थिक वर्ष 2014-15 दरम्यान जी. टी. एल. ने जी. आर. आय. एल. ला एकूण ₹21,000 172.11 लाखांची आगाऊ रक्कम दिली, असे एस. ई. बी. आय. ने निरीक्षण नोंदवले.
• एस. ई. बी. आय. ला आढळले की जी. आर. आय. एल. कडे कोणताही व्यावसायिक घटक नव्हता, कधीही व्यवसाय सुरू केला नाही आणि विश्लेषण केलेल्या वर्षांमध्ये त्याचा महसूल शून्य होता.
• जी. टी. एल. पासून जी. आर. आय. एल. ला निधी डब्ल्यू. जी. एफ. फायनान्शियल सर्व्हिसेस लिमिटेड आणि जनरल एक्सपोर्ट्स लिमिटेडसह इतर संस्थांना हस्तांतरित करण्यात आल्याचे सेबीने नमूद केले.
• एस. ई. बी. आय. ने असा निष्कर्ष काढला की जी. टी. एल. ने गुंतवणुकीच्या नावाखाली निधी जी. आर. आय. एल. कडे वळवला, परिणामी जी. आर. आय. एल. आणि जी. टी. एल. च्या एकत्रित पुस्तकांमध्ये चुकीचे सादरीकरण झाले.
• एस. ई. बी. आय. ने नोंदवले की जी. टी. एल. च्या वार्षिक अहवालात ही आगाऊ रक्कम दिल्लीतील विकास अधिकार मिळविण्यासाठी असल्याचे उघड केले आहे, परंतु या प्रकल्पाला दिल्ली विकास प्राधिकरणाने (डी. डी. ए.) मान्यता दिली नाही.
• हा आदेश एस. ई. बी. आय. कायदा, 1992 च्या कलम 15-1 अंतर्गत न्यायनिर्णयाचा आदेश आहे आणि प्रदान केलेल्या मजकुरात अद्याप अंतिम दंडाची रक्कम किंवा बार ऑर्डर नमूद केलेला नाही.

दस्तऐवजातही

• तपासाचा कालावधी एका दशकाहून अधिक काळ (वित्तीय वर्ष 2009-10 ते वित्तीय वर्ष 2020-21) आहे.
• जी. आर. आय. एल. मधील 94.5% थकबाकीसह, वित्तीय वर्ष 2020-21 साठी सहाय्यक कंपन्यांमधील एकूण थकबाकी गुंतवणूक/आगाऊ रक्कम रु. 17, 195.3 लाख होती.
• डब्ल्यू. जी. एफ. फायनान्शियल सर्व्हिसेस लिमिटेडसह अनेक वाहक संस्थांद्वारे निधीचा प्रवाह एस. ई. बी. आय. ने ओळखला, जी तोट्यात जाणारी कंपनी होती आणि आर्थिक वर्ष 2015-16 मध्ये लक्षणीय बुडीत कर्जे माफ करण्यात आली होती.
• या आदेशात जी. आर. आय. एल. आणि डब्ल्यू. जी. एफ. यांच्यात एकूण 350 कोटी रुपये खर्चाच्या 19.26 एकर जमिनीसाठी विकास कराराचा उल्लेख आहे, ज्यापैकी 97.5 कोटी रुपये जी. आर. आय. एल. ने दिले होते.