కుటుంబ లావాదేవీల ద్వారా లైప్సా జెమ్స్ ఆదాయాన్ని పెంచిందని సెబీ ఆరోపించింది.

సెబీ ఎఫ్వై 2017-18 మరియు ఎఫ్వై 2023-24 మధ్య కంపెనీ ఆర్థిక నివేదికల పద్ధతులను పరిశీలించింది, ప్రత్యేకంగా ఆర్థిక నివేదికలను తప్పుగా చూపడం మరియు భౌతిక సమాచారాన్ని దాచడంపై దృష్టి పెట్టింది.

ఇది ఎవరికి సంబంధించినదిః లైప్సా జెమ్స్ & జ్యువెలరీ లిమిటెడ్, దీపన్ బాబూలాల్ పట్వా, మనీష్ జైసుఖ్లాల్ జనానీ, జీయాన్ దీపన్ పట్వా, సోనాల్ దీపన్ పట్వా

సెబీ ఏమి కనుగొంది లేదా ఆర్డర్ చేసింది

• ఆర్థిక సంవత్సరం 2020-21, ఆర్థిక సంవత్సరం 2021-22, మరియు ఆర్థిక సంవత్సరం 2023-24 వార్షిక నివేదికలలో నగదు ప్రవాహ నివేదికలను అందించడంలో కంపెనీ విఫలమైందని సెబీ ఆరోపించింది.
• ఆర్థిక సంవత్సరం 2019-20, ఆర్థిక సంవత్సరం 2020-21, మరియు ఆర్థిక సంవత్సరం 2021-22 వార్షిక నివేదికలలో కంపెనీ ఏకీకృత ఆర్థిక నివేదికలను చేర్చలేదని సెబీ ఆరోపించింది.
• దీర్ఘకాలంగా బకాయి ఉన్న రుణగ్రహీతల కోసం నిబంధనలను గుర్తించడంలో కంపెనీ విఫలమైందని సెబీ ఆరోపించింది, దీని ఫలితంగా ఆర్థిక సంవత్సరం 2022-23 మరియు ఆర్థిక సంవత్సరం 2023-24 కోసం ఆర్థిక నివేదికలను రూ. 52.29 కోట్లు, మరియు ఆర్థిక సంవత్సరం 2020-21 నుండి ఆర్థిక సంవత్సరం 2023-24 కోసం రూ. 8.68 కోట్లు తప్పుగా పేర్కొన్నాయి.
• అంజనీ గూడ్స్ ప్రైవేట్ లిమిటెడ్ మరియు అంజనీ ఎంటర్ప్రైజ్తో లావాదేవీల ద్వారా కంపెనీ ఆర్థిక సంవత్సరంలో ఆదాయాన్ని రూ. 3.44 కోట్లు (69.21%), కొనుగోళ్లను రూ. 3.42 కోట్లు (56.25%) పెంచిందని సెబీ ఆరోపించింది.
• సెబీ (ఎల్ఓడీఆర్) రెగ్యులేషన్స్, 2015 మరియు సెబీ (పీఎఫ్యూటీపీ) రెగ్యులేషన్స్, 2003ను కంపెనీ మరియు నాలుగు వ్యక్తిగత నోటీసులు ఉల్లంఘించాయని సెబీ ఆరోపించింది.
• ఈ పరిశోధన వ్యవధిలో ఈ కాలానికి వెలుపల జరిగిన సంఘటనల సూచనలతో పాటు ఎఫ్వై 2017-18 నుండి ఎఫ్వై 2022-23 వరకు ఉన్నాయి.

పత్రంలో కూడా

• ఆరోపించబడిన ఆర్థిక తప్పుడు ప్రకటనలలో గణనీయమైన మొత్తాలు ఉన్నాయి, ముఖ్యంగా రూ. 52.29 కోట్లు మరియు రూ. 8.68 కోట్లు కేటాయించని రుణగ్రహీతలలో ఉన్నాయి.
• ఒకే కుటుంబం/చిరునామా యాజమాన్యంలోని సంస్థలతో లావాదేవీలను ఆదాయాన్ని పెంచడానికి మరియు కొనుగోలు గణాంకాలను పెంచడానికి ఉపయోగించారని సెబీ ఆరోపించింది.
• ఈ ఉత్తర్వు వ్యక్తిగత నోటీసులను కంపెనీ ప్రమోటర్లు, మేనేజింగ్ డైరెక్టర్లు, ఛైర్మన్, ఎగ్జిక్యూటివ్ డైరెక్టర్లు మరియు సిఎఫ్ఓగా గుర్తిస్తుంది.