నమోదుకాని పిఎంఎస్ ప్రొవైడర్ ఖాతాల్లో ₹1 కోట్లు ఉన్నట్లు సెబీ కనుగొంది.

సెక్యూరిటీస్ అప్పీలేట్ ట్రిబ్యునల్ (ఎస్ఏటీ) రిమాండ్తో పాటు ఫోరెన్సిక్ ఆడిట్ తర్వాత ఈ సేవల కోసం సేకరించిన మొత్తాన్ని తిరిగి అంచనా వేయడాన్ని ఇది వివరిస్తుంది.

ఇది ఎవరికి సంబంధించినదిః మిస్టర్ నిషాన్ సింగ్ (సన్బున్ ఇన్వెస్ట్మెంట్స్ అండ్ సన్బున్ క్యాపిటల్ హెడ్జ్ ఫండ్ యజమాని)

సెబీ ఏమి కనుగొంది లేదా ఆర్డర్ చేసింది

• నమోదుకాని పిఎంఎస్ను అందించడం ద్వారా నోటీసీ సెబీ చట్టంలోని సెక్షన్ 12 (1) మరియు సెబీ (పోర్ట్ఫోలియో మేనేజర్) రెగ్యులేషన్స్, 2020లోని రెగ్యులేషన్ 3ని ఉల్లంఘించినట్లు సెబీ కనుగొంది.
• సెక్యూరిటీస్ అప్పీలేట్ ట్రిబ్యునల్ (SAT) సెబీ యొక్క ప్రారంభ ఫలితాలను సమర్థించింది, అయితే అందుకున్న డబ్బు పరిమాణం మరియు తగ్గింపు వ్యవధిని తిరిగి అంచనా వేయడానికి ఈ విషయాన్ని పంపింది.
• రెండు హెచ్డిఎఫ్సి బ్యాంక్ ఖాతాలలో పిఎంఎస్-సంబంధిత రసీదులను అంచనా వేయడానికి ఒక ఎంపానెల్డ్ ఆడిటర్ జూలై 16,2025 నాటి ఫోరెన్సిక్ ఆడిట్ రిపోర్ట్ (ఎఫ్ఎఆర్) ను నిర్వహించారు.
• తగినంత పత్రాలు మరియు అసంపూర్ణ పద్దతి లేకపోవడం వల్ల ఎఫ్ఏఆర్ ఫలితాలు అసంపూర్ణంగా ఉన్నాయని సెబీ భావించింది, ఇది పిఎంఎస్ మొత్తాన్ని తిరిగి లెక్కించడానికి దారితీసింది.
• సెబీ పిఎంఎస్ కార్యకలాపాల కోసం సేకరించిన మొత్తాన్ని రూ. 13,42,38, 054.90 గా తిరిగి లెక్కించింది, సంబంధం లేని రు. 2,77,45, 259.71 మొత్తం రు. 16,19,83, 314.61 క్రెడిట్ల నుండి మినహాయించింది.
• నోటీసు గ్రహీత యొక్క అధీకృత ప్రతినిధులు మూసివేతను వేగవంతం చేయడానికి ఎఫ్ఏఆర్ (రూ. 82,65, <ఐడీ1>) లో వచ్చిన మొత్తాన్ని తిరిగి చెల్లించడానికి అంగీకరించారు, కానీ తరువాత సెబీ యొక్క పునఃగణనపై ఎఫ్ఏఆర్ ఫలితాలను పరిగణనలోకి తీసుకోవాలని ప్రయత్నించారు.
• ఫిబ్రవరి మరియు మే 2026 మధ్య బహుళ వ్యక్తిగత విచారణలు జరిగాయి, నోటీసీ మరియు అతని తల్లి మే 11,2026న హాజరయ్యారు, FAR ఫలితాల ప్రకారం డబ్బును తిరిగి చెల్లించడానికి అంగీకరించారు.

పత్రంలో కూడా

• ఫోరెన్సిక్ ఆడిట్ నివేదిక ప్రకారం పరిశీలనలో ఉన్న రెండు బ్యాంకు ఖాతాలలో మొత్తం క్రెడిట్ ఎంట్రీలు సుమారు రూ. 16.51 కోట్లు (రూ. 16,51,11, 612.60).
• ఈ దశ వరకు ప్రారంభ జరిమానా పూర్తిగా ఖరారు కాలేదని సూచిస్తూ, వాపసు మొత్తం మరియు నిషేధ వ్యవధిని తిరిగి అంచనా వేయడానికి SAT ప్రత్యేకంగా కేసును పంపింది.
• విద్యార్థులు కోర్సులను కొనుగోలు చేయడం కానీ లాగిన్ కాకపోవడం మరియు విద్యా పంపిణీ ముసుగులో అనధికారిక సేవా కట్టడం (మార్కెట్ చిట్కాలు) వంటి వ్యత్యాసాలను ఆడిటర్ గుర్తించారు.