एस्. ई. बी. ऐ.-संस्थया ज्ञातं यत्, आक्सिस्-फण्ड् इत्यस्य अग्रिम-चालन-प्रकरणे, दुबै-नगरस्य प्रवेश-पत्राणि दलालस्य दावायाः विरुद्धानि सन्ति इति।

कः चिन्तितः अस्ति? इन्वेञ्चर् ग्रोत् एण्ड् सिक्यूरिटीस् लिमिटेड् (सूचना-ग्रहीता 1) तथा श्री. रुश्भा विनय निसार् (सूचना-ग्रहीता 2, आविष्कारस्य अधिकृतः व्यक्तिः)।

एस्. ई. बी. ऐ. किं ज्ञातवान् अथवा आदेशं दत्तवान्?

• सेबी इत्यनेन 2020 एप्रिल्-मासस्य 1 दिनाङ्कात् 2022 मार्च्-मासस्य 31 दिनाङ्कपर्यन्तं, शङ्कितस्य अग्रभागस्य कृते आन्तरिकसूचनानां आधारेण व्यापारक्रियाकलापानां अन्वेषणं कृतम्।
• सेबी इत्यनेन आरोपितः यत् इन्वेञ्चर् अपि च तस्य ए. पी. च सेबी-इत्यस्य सर्क्युलर्-विनियम-द्वारा अपेक्षितस्य आर्डर्-प्लेस्मेण्ट्-सम्प्रेषणस्य दस्तावेजी-प्रमाणस्य रक्षणं कर्तुं असफलः अभवत् इति।
• सेबी इत्यनेन ज्ञातम् यत् ए. पी.-संस्थायै आबंटितानां व्यापार-टर्मिनल्स् इत्येतानि अनधिकृत-व्यक्तिभिः, दुबै, यू. ए. ई. इत्यादीनां अपंजीकृतस्थानात् प्राप्ताः आसन्, यद्यपि नियुक्तः व्यापारिः कदापि विदेशं न गतवान्।
• सेबी-संस्था अवदत् यत् इन्वेञ्चर्-संस्था स्वस्य ए. पी.-संस्थायाः स्वतन्त्र-लेखापरीक्षा कर्तुं असफलः अभवत्, तस्य स्थाने महामारीकाले ए. पी. संस्थायाः स्व-घोषणासु,'ट्रस्ट्'संस्थायां च आश्रिता आसीत्।
• आदेशे सेबी (स्टाक् ब्रोकर्स्) विनियमानि, 1992, तथा च अन्तिम-उपयोगस्य आन्तरिक-लेखापरीक्षणस्य च विषये एन्. एस्. ई. इत्यस्य विविधानि परिपत्राणि उल्लङ्घिताः सन्ति।

अपि च दस्तावेजे।

• सेबी इत्यनेन सूचितं यत् ऐ. पि. भौगोलिक-स्थान-दत्तांशः यू. ए. ई.-देशस्य दुबई-नगरात् अन्तिम-प्रवेश-सङ्केतान् सूचयति इति, यत् ए. पि. इत्यस्य दावायाः विरुद्धम् आसीत् यत् किमपि वितरकः भारतात् बहिः प्रवासं न कृतवान् इति।
• इन्वेञ्चर् इत्यनेन समर्पिताः आन्तरिक-लेखापरीक्षा-प्रतिवेदनानि अनिर्दिष्टानि, केवलं ए. पी. इत्यनेन हस्ताक्षरिताः च आसन् इति सेबी-इत्यनेन उद्घाटितम्, यत् तानि स्वतन्त्र-लेखापरीक्षाः न तु स्व-घोषणाः इति सूचयति।
• अन्वेषणकालः वर्षद्वयम् (2020-2022) यावत् व्यापयति, यः महामारीकालस्य अनुरूपः अस्ति, यत् दलाला न्यूनप्रमाणनस्य कारणरूपेण उद्धृतवती।