ਲਿਪਸਾ ਜੇਮਜ਼ ਐਂਡ ਜਵੈਲਰੀ ਲਿਮਟਿਡ ਦੇ ਮਾਮਲੇ ਵਿੱਚ ਨਿਆਂਇਕ ਆਦੇਸ਼

ਇਹ ਲਿਪਸਾ ਜੇਮਜ਼ ਐਂਡ ਜਵੈਲਰੀ ਲਿਮਟਿਡ ਅਤੇ ਚਾਰ ਵਿਅਕਤੀਆਂ (ਪ੍ਰਮੋਟਰਾਂ, ਡਾਇਰੈਕਟਰਾਂ ਅਤੇ ਸੀ. ਐੱਫ. ਓ.) ਦੇ ਸਬੰਧ ਵਿੱਚ ਸੂਚੀਬੱਧ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀਆਂ ਅਤੇ ਧੋਖਾਧਡ਼ੀ ਵਾਲੇ ਵਪਾਰਕ ਅਭਿਆਸਾਂ ਦੀ ਕਥਿਤ ਉਲੰਘਣਾ ਦੇ ਸੰਬੰਧ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਫੈਸਲਾ ਆਦੇਸ਼ ਹੈ। ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2017-18 ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2023-24 ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਰਿਪੋਰਟਿੰਗ ਅਭਿਆਸਾਂ ਦੀ ਜਾਂਚ ਕੀਤੀ, ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਤੌਰ'ਤੇ ਵਿੱਤੀ ਸਟੇਟਮੈਂਟਾਂ ਦੀ ਗਲਤ ਪੇਸ਼ਕਾਰੀ ਅਤੇ ਸਮੱਗਰੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਨੂੰ ਲੁਕਾਉਣ'ਤੇ ਧਿਆਨ ਕੇਂਦਰਤ ਕੀਤਾ।

ਲਿਪਸਾ ਜੇਮਜ਼ ਐਂਡ ਜਵੈਲਰੀ ਲਿਮਟਿਡ, ਦੀਪਨ ਬਾਬੂਲਾਲ ਪਟਵਾ, ਮਨੀਸ਼ ਜੈਸੁਖਲਾਲ ਜਨਾਨੀ, ਜੀਨ ਦੀਪਨ ਪਟਵਾ, ਸੋਨਲ ਦੀਪਨ ਪਟਵਾ

• ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਦੋਸ਼ ਲਾਇਆ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2020-21, ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2021-22 ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2023-24 ਲਈ ਸਲਾਨਾ ਰਿਪੋਰਟਾਂ ਵਿੱਚ ਨਕਦੀ ਪ੍ਰਵਾਹ ਬਿਆਨ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਅਸਫਲ ਰਹੀ।
• ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਦੋਸ਼ ਲਾਇਆ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਨੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2019-20, ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2020-21 ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2021-22 ਦੀਆਂ ਸਲਾਨਾ ਰਿਪੋਰਟਾਂ ਵਿੱਚ ਏਕੀਕ੍ਰਿਤ ਵਿੱਤੀ ਬਿਆਨ ਸ਼ਾਮਲ ਨਹੀਂ ਕੀਤੇ ਹਨ।
• ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਦੋਸ਼ ਲਾਇਆ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਤੋਂ ਬਕਾਇਆ ਕਰਜ਼ਦਾਰਾਂ ਲਈ ਪ੍ਰਬੰਧਾਂ ਨੂੰ ਮਾਨਤਾ ਦੇਣ ਵਿੱਚ ਅਸਫਲ ਰਹੀ, ਜਿਸ ਦੇ ਨਤੀਜੇ ਵਜੋਂ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ 2022-23 ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ 2023-24 ਕਰੋਡ਼ ਰੁਪਏ ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ 2020-21 ਤੋਂ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ 2023-24 ਲਈ 8.68 ਕਰੋਡ਼ ਰੁਪਏ ਦੇ ਵਿੱਤੀ ਵੇਰਵਿਆਂ ਨੂੰ ਗਲਤ ਦੱਸਿਆ ਗਿਆ।
• ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਦੋਸ਼ ਲਾਇਆ ਕਿ ਕੰਪਨੀ ਨੇ ਸਬੰਧਤ ਸੰਸਥਾਵਾਂ ਅੰਜਨੀ ਗੁਡਜ਼ ਪ੍ਰਾਈਵੇਟ ਲਿਮਟਿਡ ਅਤੇ ਅੰਜਨੀ ਐਂਟਰਪ੍ਰਾਈਜ਼ ਨਾਲ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਰਾਹੀਂ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਵਿੱਚ 3.44 ਕਰੋਡ਼ ਰੁਪਏ (69.21%) ਦਾ ਮਾਲੀਆ ਵਧਾਇਆ ਅਤੇ 3.42 ਕਰੋਡ਼ ਰੁਪਏ (56.25%) ਦੀ ਖਰੀਦ ਕੀਤੀ।
• ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਕੰਪਨੀ ਅਤੇ ਚਾਰ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਨੋਟਿਸਾਂ ਦੁਆਰਾ ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. (ਐੱਲ. ਓ. ਡੀ. ਆਰ.) ਨਿਯਮ, 2015 ਅਤੇ ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. (ਪੀ. ਐੱਫ. ਯੂ. ਟੀ. ਪੀ.) ਨਿਯਮ, 2003 ਦੀ ਉਲੰਘਣਾ ਕਰਨ ਦਾ ਦੋਸ਼ ਲਗਾਇਆ ਹੈ।
• ਜਾਂਚ ਦੀ ਮਿਆਦ ਵਿੱਚ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2017-18 ਤੋਂ ਲੈ ਕੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2022-23 ਤੱਕ ਇਸ ਮਿਆਦ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਦੀਆਂ ਘਟਨਾਵਾਂ ਦੇ ਹਵਾਲੇ ਸ਼ਾਮਲ ਸਨ।

ਏ. ਆਈ. ਦੁਆਰਾ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਤੋਂ ਲਿਖਿਆ ਗਿਆ ਹੈ, ਅਤੇ ਇਸ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਚੈੱਕ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੈ। ਹੇਠਾਂ ਦਿੱਤਾ ਮੂਲ ਅਧਿਕਾਰਤ ਹੈ।

ਮੂਲ ਦਸਤਾਵੇਜ਼