ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਦੇ ਅੰਤਿਮ ਆਦੇਸ਼ ਨੇ ਵਿੱਤੀ ਗਲਤ ਪੇਸ਼ਕਾਰੀ ਲਈ ਰਾਜੇਂਦਰ ਪਾਠਕ ਵਿਰੁੱਧ ਜੁਰਮਾਨੇ ਨੂੰ ਬਰਕਰਾਰ ਰੱਖਿਆ

ਇਹ ਆਦੇਸ਼ ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ ਅਪੀਲ ਟ੍ਰਿਬਿਊਨਲ (ਐੱਸ. ਏ. ਟੀ.) ਦੁਆਰਾ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆਤਮਕ ਉਲੰਘਣਾ ਲਈ ਪਿਛਲੇ ਜੁਰਮਾਨੇ ਨੂੰ ਰੱਦ ਕਰਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਮਾਮਲੇ ਦਾ ਮੁਡ਼ ਫੈਸਲਾ ਕਰਨ ਲਈ ਰਿਮਾਂਡ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਦਿੱਤਾ ਗਿਆ ਹੈ।

ਇਹ ਕਿਸ ਦੀ ਚਿੰਤਾ ਹੈਃ ਰਾਜੇਂਦਰ ਪਾਠਕ (ਨੋਟਿਸੀ), ਕੇ-ਲਾਈਫਸਟਾਈਲ ਐਂਡ ਇੰਡਸਟਰੀਜ਼ ਲਿਮਟਿਡ (ਕੇ. ਐੱਲ. ਆਈ. ਐੱਲ.)

ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਕੀ ਲੱਭਿਆ ਜਾਂ ਆਰਡਰ ਦਿੱਤਾ

• ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੂੰ ਅਪ੍ਰੈਲ 2015 ਤੋਂ ਦਸੰਬਰ 2017 ਤੱਕ ਦੇ ਸਮੇਂ ਲਈ ਕੇ. ਐੱਲ. ਆਈ. ਐੱਲ. ਦੇ ਵਿੱਤ ਦੀ ਗਲਤ ਪੇਸ਼ਕਾਰੀ ਅਤੇ ਫੰਡਾਂ/ਖਾਤਿਆਂ ਦੀਆਂ ਕਿਤਾਬਾਂ ਦੀ ਦੁਰਵਰਤੋਂ ਦੇ ਪਹਿਲੀ ਨਜ਼ਰ ਦੇ ਸਬੂਤ ਮਿਲੇ ਹਨ।
• 21 ਦਸੰਬਰ, 2021 ਦੇ ਪਿਛਲੇ ਅੰਤਿਮ ਆਦੇਸ਼ ਵਿੱਚ, ਰਾਜੇਂਦਰ ਪਾਠਕ ਉੱਤੇ ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. (ਐੱਲ. ਓ. ਡੀ. ਆਰ.) ਨਿਯਮ, 2015 ਦੇ ਨਿਯਮ 33 (2) (ਏ) ਦੀ ਉਲੰਘਣਾ ਕਰਨ ਲਈ 6 ਲੱਖ ਰੁਪਏ ਦਾ ਜੁਰਮਾਨਾ ਲਗਾਇਆ ਗਿਆ ਸੀ।
• ਸਕਿਓਰਿਟੀਜ਼ ਅਪੀਲ ਟ੍ਰਿਬਿਊਨਲ (ਐੱਸ. ਏ. ਟੀ.) ਨੇ ਕੁਦਰਤੀ ਨਿਆਂ ਦੀ ਉਲੰਘਣਾ ਦਾ ਹਵਾਲਾ ਦਿੰਦੇ ਹੋਏ ਜੁਲਾਈ 2025 ਵਿੱਚ 2021 ਦੇ ਆਦੇਸ਼ ਨੂੰ ਰੱਦ ਕਰ ਦਿੱਤਾ ਅਤੇ ਮਾਮਲੇ ਨੂੰ ਨਵੀਂ ਸੁਣਵਾਈ ਲਈ ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੂੰ ਭੇਜ ਦਿੱਤਾ।
• ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਨੇ ਨੋਟਿਸਕਰਤਾ ਨੂੰ ਨਿਰਦੇਸ਼ ਦਿੱਤਾ ਕਿ ਉਹ ਫੋਰੈਂਸਿਕ ਆਡੀਟਰ ਦੀ ਕਰਾਸ-ਪੁੱਛਗਿੱਛ ਦੀ ਉਸ ਦੀ ਬੇਨਤੀ'ਤੇ ਵਿਚਾਰ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਯੋਗਤਾ ਦੇ ਅਧਾਰ'ਤੇ ਜਵਾਬ ਦਾਖਲ ਕਰੇ।
• ਨੋਟਿਸਕਰਤਾ ਨੇ 04 ਮਾਰਚ, 2026 ਨੂੰ ਸੀ. ਐੱਫ. ਓ. ਦੀ ਭੂਮਿਕਾ ਤੋਂ ਇਨਕਾਰ ਕਰਦੇ ਹੋਏ ਅਤੇ ਉਸ ਦੇ ਦਸਤਖਤ ਦੀ ਦੁਰਵਰਤੋਂ ਦਾ ਦੋਸ਼ ਲਗਾਉਂਦੇ ਹੋਏ ਯੋਗਤਾ ਦੇ ਅਧਾਰ'ਤੇ ਜਵਾਬ ਦਿੱਤਾ।

ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਵਿੱਚ ਵੀ

• ਇਸ ਮਾਮਲੇ ਵਿੱਚ ਬੀ. ਐੱਸ. ਈ. ਦੁਆਰਾ ਨਿਯੁਕਤ ਇੱਕ ਸੁਤੰਤਰ ਆਡੀਟਰ ਦੁਆਰਾ ਤਿਆਰ ਕੀਤੀ ਗਈ ਇੱਕ ਫੋਰੈਂਸਿਕ ਆਡਿਟ ਰਿਪੋਰਟ (ਐੱਫ. ਏ. ਆਰ.) ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ, ਜਿਸ ਉੱਤੇ ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਨੇ ਵਿੱਤੀ ਦੀ ਗਲਤ ਪੇਸ਼ਕਾਰੀ ਦੀ ਪਛਾਣ ਕਰਨ ਲਈ ਭਰੋਸਾ ਕੀਤਾ ਸੀ।
• ਨੋਟਿਸਕਰਤਾ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਹੈ ਕਿ ਉਸ ਨੂੰ ਕਦੇ ਵੀ ਸੀ. ਐੱਫ. ਓ. ਵਜੋਂ ਨਿਯੁਕਤ ਨਹੀਂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ ਅਤੇ ਉਸ ਦੇ ਦਸਤਖਤ ਜਾਅਲੀ ਸਨ, ਜਦੋਂ ਕਿ ਐੱਸ. ਈ. ਬੀ. ਆਈ. ਦੇ ਪਿਛਲੇ ਆਦੇਸ਼ ਵਿੱਚ ਉਸ ਦੀ ਪਛਾਣ ਸੀ. ਐੱਫ. ਓ. ਵਜੋਂ ਕੀਤੀ ਗਈ ਸੀ ਜਿਸ ਨੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ 2015-16, 2016-17 ਅਤੇ 2017-18 ਲਈ ਵਿੱਤੀ ਨਤੀਜਿਆਂ ਨੂੰ ਮਨਜ਼ੂਰੀ ਦਿੱਤੀ ਸੀ।
• ਐੱਸ. ਏ. ਟੀ. ਰਿਮਾਂਡ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਤੌਰ ਉੱਤੇ ਮੂਲ ਜਾਂਚ ਵਿੱਚ ਪ੍ਰਕਿਰਿਆਤਮਕ ਨੁਕਸਾਂ ਕਾਰਨ ਸੀ, ਜ਼ਰੂਰੀ ਨਹੀਂ ਕਿ ਅੰਡਰਲਾਈੰਗ ਵਿੱਤੀ ਬੇਨਿਯਮੀਆਂ ਦੇ ਸੰਬੰਧ ਵਿੱਚ ਨਿਰਦੋਸ਼ਤਾ ਦਾ ਪਤਾ ਲੱਗੇ।