लाइप्सा जेम्स एन्ड ज्वेलरी लिमिटेडको मामिलामा न्यायनिर्णयन आदेश

यो लिप्सा जेम्स एन्ड ज्वेलरी लिमिटेड र चार व्यक्तिहरू (प्रमोटरहरू, निर्देशकहरू, र सिएफओ) सम्बन्धी सूचीबद्ध दायित्वहरू र कपटपूर्ण व्यापार अभ्यासहरूको कथित उल्लङ्घनको सम्बन्धमा सेबीको निर्णय आदेश हो। सेबीले विशेष गरी वित्तीय विवरणहरूको गलत प्रतिनिधित्व र सामग्री जानकारी लुकाउनमा ध्यान केन्द्रित गर्दै वित्तीय वर्ष 2017-18 र वित्तीय वर्ष 2023-24 बीच कम्पनीको वित्तीय रिपोर्टिङ अभ्यासहरूको जाँच गऱ्यो।

लाइप्सा जेम्स एन्ड ज्वेलरी लिमिटेड, दीपान बाबूलाल पटवा, मनिष जयसुखलाल जनानी, जीयन दीपान पटवा, सोनल दीपान पटवा

• सेबीले आरोप लगायो कि कम्पनीले वित्तीय वर्ष 2020-21, वित्तीय वर्ष 2021-22, र वित्तीय वर्ष 2023-24 का लागि वार्षिक रिपोर्टहरूमा नगद प्रवाह विवरणहरू प्रदान गर्न असफल भयो।
• सेबीले आरोप लगायो कि कम्पनीले वित्तीय वर्ष 2019-20, वित्तीय वर्ष 2020-21, र वित्तीय वर्ष 2021-22 का लागि वार्षिक रिपोर्टहरूमा समेकित वित्तीय विवरणहरू समावेश गरेको छैन।
• सेबीले आरोप लगायो कि कम्पनीले लामो समयदेखि बकाया ऋणदाताहरूका लागि प्रावधानहरू पहिचान गर्न असफल भयो, जसको परिणामस्वरूप वित्तीय वर्ष 2022-23 र वित्त वर्ष 2023-24 का लागि रु. 52.29 करोडहरू, र वित्त वर्ष 2020-21 देखि वित्त वर्ष 2023-24 का लागि रु. 8.68 करोडहरू वित्तीय विवरणहरूको गलत कथन भयो।
• सेबीले कम्पनीले सम्बन्धित संस्थाहरू अञ्जनी गुड्स प्राइभेट लिमिटेड र अञ्जनी इन्टरप्राइजसँगको लेनदेनमार्फत आर्थिक वर्ष 2020-21 मा रु. 3.44 करोड (69.21%) को राजस्व र रु. 3.42 करोड (56.25%) को खरिद गरेको आरोप लगाएको छ।
• सेबीले कम्पनी र चार व्यक्तिगत सूचनाहरूद्वारा सेबी (एलओडिआर) नियमहरू, 2015 र सेबी (पिएफयुटिपी) नियमहरू, 2003 को उल्लङ्घन गरेको आरोप लगायो।
• अनुसन्धान अवधिमा यस अवधि बाहिरका घटनाहरूको सन्दर्भसहित वित्तीय वर्ष 2017-18 देखि वित्तीय वर्ष 2022-23 सम्म समावेश गरिएको थियो।

एआईद्वारा कागजातबाट लेखिएको, र यसको विरुद्धमा जाँच गरिएको। तलको मूल आधिकारिक छ।

मूल दस्तावेज