लिप्सा जेम्स एंड ज्वैलरी लिमिटेड के मामले में न्यायनिर्णयन आदेश

यह लिस्टिंग दायित्वों और धोखाधड़ी व्यापार प्रथाओं के कथित उल्लंघन के संबंध में लिप्सा जेम्स एंड ज्वैलरी लिमिटेड और चार व्यक्तियों (प्रवर्तकों, निदेशकों और सी. एफ. ओ.) के संबंध में एस. ई. बी. आई. का एक निर्णय आदेश है। एस. ई. बी. आई. ने वित्त वर्ष 2017-18 और वित्त वर्ष 2023-24 के बीच कंपनी की वित्तीय रिपोर्टिंग प्रथाओं की जांच की, विशेष रूप से वित्तीय विवरणों की गलत प्रस्तुति और सामग्री जानकारी को छिपाने पर ध्यान केंद्रित किया।

लाइप्सा जेम्स एंड ज्वैलरी लिमिटेड, दीपान बाबूलाल पटवा, मनीष जयसुखलाल जनानी, जीयन दीपान पटवा, सोनल दीपान पटवा

• एस. ई. बी. आई. ने आरोप लगाया कि कंपनी वित्त वर्ष 2020-21, वित्त वर्ष 2021-22 और वित्त वर्ष 2023-24 के लिए वार्षिक रिपोर्टों में नकदी प्रवाह विवरण प्रदान करने में विफल रही।
• एस. ई. बी. आई. ने आरोप लगाया कि कंपनी ने वित्त वर्ष 2019-20, वित्त वर्ष 2020-21 और वित्त वर्ष 2021-22 की वार्षिक रिपोर्टों में समेकित वित्तीय विवरण शामिल नहीं किए हैं।
• एस. ई. बी. आई. ने आरोप लगाया कि कंपनी लंबे समय से बकाया कर्जदारों के प्रावधानों को पहचानने में विफल रही, जिसके परिणामस्वरूप वित्त वर्ष के लिए 2022-23 और वित्त वर्ष के लिए 2023-24 करोड़ रुपये और वित्त वर्ष के लिए 2020-21 से वित्त वर्ष के लिए 2023-24 8.68 करोड़ रुपये के वित्तीय विवरण गलत बताए गए।
• एस. ई. बी. आई. ने आरोप लगाया कि कंपनी ने संबंधित संस्थाओं अंजनी गुड्स प्राइवेट लिमिटेड और अंजनी एंटरप्राइज के साथ लेनदेन के माध्यम से वित्त वर्ष में 3.44 करोड़ रुपये (69.21%) का राजस्व बढ़ाया और 3.42 करोड़ रुपये (56.25%) की खरीद की।
• एस. ई. बी. आई. ने कंपनी और चार व्यक्तिगत नोटिसों द्वारा एस. ई. बी. आई. (एल. ओ. डी. आर.) विनियम, 2015 और एस. ई. बी. आई. (पी. एफ. यू. टी. पी.) विनियम, 2003 के उल्लंघन का आरोप लगाया।
• जाँच अवधि में इस अवधि के बाहर की घटनाओं के संदर्भों के साथ वित्त वर्ष 2017-18 से लेकर वित्त वर्ष 2022-23 तक शामिल थे।

ए. आई. द्वारा दस्तावेज़ से लिखा गया, और इसके खिलाफ जाँच की गई। नीचे मूल आधिकारिक है।

मूल दस्तावेज़