एस. ई. बी. आई. के अंतिम आदेश में वित्तीय रूप से गलत तरीके से प्रस्तुत करने पर राजेंद्र पाठक के खिलाफ जुर्माना बरकरार रखा गया

यह आदेश प्रतिभूति अपीलीय न्यायाधिकरण (एस. ए. टी.) द्वारा प्रक्रियात्मक उल्लंघन के लिए पिछले जुर्माने को दरकिनार किए जाने के बाद मामले को फिर से तय करने के लिए रिमांड के बाद दिया गया है।

यह किसकी चिंता करता हैः राजेंद्र पाठक (नोटिसी), के-लाइफस्टाइल एंड इंडस्ट्रीज लिमिटेड (के. एल. आई. एल.)

SEBI ने क्या पाया या आदेश दिया

• एस. ई. बी. आई. ने अप्रैल 2015 से दिसंबर 2017 की अवधि के लिए के. एल. आई. एल. के वित्तीय विवरणों को गलत तरीके से प्रस्तुत करने और धन/लेखा पुस्तिकाओं के दुरुपयोग के प्राथमिक साक्ष्य पाए।
• 21 दिसंबर, 2021 के पिछले अंतिम आदेश में राजेंद्र पाठक पर एस. ई. बी. आई. (एल. ओ. डी. आर.) विनियम, 2015 के विनियमन 33 (2) (ए) का उल्लंघन करने के लिए 6 लाख रुपये का जुर्माना लगाया गया था।
• प्रतिभूति अपीलीय न्यायाधिकरण (एस. ए. टी.) ने प्राकृतिक न्याय के उल्लंघन का हवाला देते हुए जुलाई 2025 में 2021 के आदेश को रद्द कर दिया और मामले को नई सुनवाई के लिए एस. ई. बी. आई. को भेज दिया।
• एस. ई. बी. आई. ने सूचना प्राप्तकर्ता को फोरेंसिक ऑडिटर से जिरह के उनके अनुरोध पर विचार करने से पहले योग्यता के आधार पर जवाब दाखिल करने का निर्देश दिया।
• नोटिसी ने 04 मार्च, 2026 को योग्यता के आधार पर एक जवाब प्रस्तुत किया, जिसमें सी. एफ. ओ. की भूमिका से इनकार किया गया और अपने हस्ताक्षर के दुरुपयोग का आरोप लगाया गया।

दस्तावेज़ में भी

• इस मामले में बी. एस. ई. द्वारा नियुक्त एक स्वतंत्र लेखा परीक्षक द्वारा तैयार एक फोरेंसिक ऑडिट रिपोर्ट (एफ. ए. आर.) शामिल है, जिस पर एस. ई. बी. आई. ने वित्तीय मामलों की गलत प्रस्तुति की पहचान करने के लिए भरोसा किया।
• नोटिस पाने वाले का दावा है कि उन्हें कभी भी सी. एफ. ओ. के रूप में नियुक्त नहीं किया गया था और उनके हस्ताक्षर जाली थे, जबकि एस. ई. बी. आई. के पिछले आदेश में उनकी पहचान उस सी. एफ. ओ. के रूप में की गई थी जिसने वित्त वर्ष 2015-16, 2016-17, और 2017-18 के वित्तीय परिणामों को मंजूरी दी थी।
• एस. ए. टी. रिमांड विशेष रूप से मूल जांच में प्रक्रियात्मक दोषों के कारण था, जरूरी नहीं कि अंतर्निहित वित्तीय अनियमितताओं के संबंध में बेगुनाही का पता चले।