एस. ई. बी. आई. ने पाया कि ब्याज-मुक्त ऋण के माध्यम से संबंधित संस्थाओं को दिए गए ₹1 करोड़

यह आदेश तारापुर ट्रांसफॉर्मर्स लिमिटेड (टी. टी. एल.) और उससे जुड़ी संस्थाओं के बारे में एस. ई. बी. आई. के निष्कर्षों को संबोधित करता है, जिसमें अप्रैल 2018 और मार्च 2023 के बीच संबंधित पक्षों को कथित रूप से ब्याज-मुक्त ऋण के माध्यम से धन देने और काल्पनिक व्यापार प्राप्तियों के माध्यम से वित्तीय विवरणों को बढ़ाने के लिए कहा गया है।

तारापुर ट्रांसफॉर्मर्स लिमिटेड, चौधरी ग्लोबल लिमिटेड, वेदता टावर्स प्राइवेट लिमिटेड, लोरेन फाइनेंस प्राइवेट लिमिटेड, रोहित स्टील लैमिनेशन प्राइवेट लिमिटेड, दीके आयरन एंड स्टील प्राइवेट लिमिटेड, कुमुदिनी इंजीनियरिंग प्राइवेट लिमिटेड, आशदीप मल्टीट्रेड प्राइवेट लिमिटेड, सुरेश सखाराम मोरे, राजेंद्र कुमार चौधरी, कांजी दयाभाई चावड़ा, सुरेश कुमार चौधरी, अनिल महाबीर गुप्ता, किरेन श्रीवास्तव, माइकल एलियास डालमेट, रीना ओमप्रकाश त्रिवेदी, रचना बारिया, पूजा सोनी और गणेश गंगाराम माधरी।

• एस. ई. बी. आई. ने पाया कि टी. टी. एल. ने ब्याज मुक्त ऋणों और अग्रिमों के माध्यम से संबंधित संस्थाओं को ₹1 करोड़ की शुद्ध राशि हस्तांतरित की।
• एस. ई. बी. आई. ने पाया कि टी. टी. एल. ने संबंधित संस्थाओं के साथ काल्पनिक लेनदेन दर्ज किए, जिसके परिणामस्वरूप राजस्व और निवल संपत्ति में वृद्धि हुई, और व्यापार प्राप्तियों में ₹1 करोड़ को बट्टे खाते में डाल दिया।
• एस. ई. बी. आई. ने निगमित प्रशासन की विफलताओं की पहचान की, जिसमें संबंधित पक्ष के लेनदेन का खुलासा न करना और लेखा परीक्षा समिति की बैठकों के संबंध में भ्रामक खुलासे शामिल हैं।
• एस. ई. बी. आई. ने पाया कि नोटिसी संख्या 18 (पूजा सोनी) कई अवसरों के बावजूद कारण दर्शाएँ नोटिस का जवाब देने या सुनवाई में भाग लेने में विफल रही, जिससे आरोप स्वीकार करने की एक तरफा धारणा पैदा हो गई।
• एस. ई. बी. आई. ने नोट किया कि टी. टी. एल. ने वित्तीय वर्ष में 2022-23 और वित्त वर्ष में 2023-24 के संदिग्ध ऋणों के लिए प्रावधान नहीं बनाए, हालांकि उन्हें संदिग्ध के रूप में चिह्नित किया गया था।

ए. आई. द्वारा दस्तावेज़ से लिखा गया, और इसके खिलाफ जाँच की गई। नीचे मूल आधिकारिक है।

मूल दस्तावेज़