સેબીનો આરોપ, પરિવાર સાથે જોડાયેલા વ્યવહારો દ્વારા લિપ્સા જેમ્સની આવકમાં વધારો થયો

સેબીએ નાણાકીય વર્ષ 2017-18 અને નાણાકીય વર્ષ 2023-24 વચ્ચે કંપનીની નાણાકીય રિપોર્ટિંગ પદ્ધતિઓની તપાસ કરી, ખાસ કરીને નાણાકીય નિવેદનોની ખોટી રજૂઆત અને સામગ્રીની માહિતીને છુપાવવા પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કર્યું.

તે કોની ચિંતા કરે છેઃ લિપ્સા જેમ્સ એન્ડ જ્વેલરી લિમિટેડ, દીપાન બાબૂલાલ પટવા, મનીષ જયસુખલાલ જનાની, જીયન દીપાન પટવા, સોનલ દીપાન પટવા

સેબીએ શું શોધી કાઢ્યું અથવા આદેશ આપ્યો

• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે કંપની નાણાકીય વર્ષ 2020-21, નાણાકીય વર્ષ 2021-22 અને નાણાકીય વર્ષ 2023-24 માટે વાર્ષિક અહેવાલોમાં રોકડ પ્રવાહના નિવેદનો પ્રદાન કરવામાં નિષ્ફળ રહી છે.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે કંપનીએ નાણાકીય વર્ષ 2019-20, નાણાકીય વર્ષ 2020-21 અને નાણાકીય વર્ષ 2021-22 ના વાર્ષિક અહેવાલોમાં એકીકૃત નાણાકીય નિવેદનોનો સમાવેશ કર્યો નથી.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે કંપની લાંબા સમયથી બાકી રહેલા દેવાદારો માટેની જોગવાઈઓને ઓળખવામાં નિષ્ફળ રહી હતી, જેના પરિણામે નાણાકીય વર્ષ માટે ₹1 કરોડ અને નાણાકીય વર્ષ માટે ₹8.68 કરોડ અને નાણાકીય વર્ષ માટે ₹2થી નાણાકીય વર્ષ માટે ₹3 ખોટી રીતે રજૂ કરવામાં આવ્યા હતા.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે કંપનીએ નાણાકીય વર્ષમાં અંજની ગુડ્સ પ્રાઇવેટ લિમિટેડ અને અંજની એન્ટરપ્રાઇઝ સાથેની લેવડ-દેવડ દ્વારા આવકમાં રૂ. 3.44 કરોડ (69.21%) નો વધારો કર્યો હતો અને રૂ. 3.42 કરોડ (56.25%) ની ખરીદી કરી હતી.
• સેબીએ કંપની અને ચાર વ્યક્તિગત નોટિસો દ્વારા સેબી (એલઓડીઆર) રેગ્યુલેશન્સ, 2015 અને સેબી (પીએફયુપી) રેગ્યુલેશન્સ, 2003ના ઉલ્લંઘનનો આરોપ લગાવ્યો હતો.
• તપાસનો સમયગાળો આ સમયગાળાની બહારની ઘટનાઓના સંદર્ભો સાથે નાણાકીય વર્ષ 2017-18 થી નાણાકીય વર્ષ 2022-23 સુધી આવરી લેવામાં આવ્યો હતો.

દસ્તાવેજમાં પણ

• કથિત નાણાકીય ગેરસમજોમાં નોંધપાત્ર રકમ સામેલ છે, ખાસ કરીને રૂ. 52.29 કરોડ અને રૂ. 8.68 કરોડ બિન-જોગવાઈકૃત દેવાદારોમાં સામેલ છે.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે એક જ પરિવાર/સરનામાની માલિકીની સંસ્થાઓ સાથેના વ્યવહારોનો ઉપયોગ આવક વધારવા અને ખરીદીના આંકડા વધારવા માટે કરવામાં આવ્યો હતો.
• આ આદેશ વ્યક્તિગત નોટિસોને કંપનીના પ્રમોટર્સ, મેનેજિંગ ડિરેક્ટર્સ, ચેરમેન, એક્ઝિક્યુટિવ ડિરેક્ટર્સ અને સીએફઓ તરીકે ઓળખે છે.