સેબીને ગોલ્ડન ટોબેકોની પેટાકંપનીમાં ₹17, 195.3 લાખ બાકી હોવાનું જાણવા મળ્યું

આ આદેશમાં સેબીના તપાસની વિગતો આપવામાં આવી છે કે શું ગોલ્ડન ટોબેકો લિમિટેડ (જી. ટી. એલ.) એ નાણાકીય વર્ષ 2009-10 અને નાણાકીય વર્ષ 2020-21 વચ્ચે ભંડોળને પેટાકંપની, ગોલ્ડન રિયલ્ટી એન્ડ ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચર લિમિટેડ (જી. આર. આઇ. એલ.) માં ફેરવીને અને તેના વાર્ષિક અહેવાલોમાં આ ભંડોળના હેતુને ખોટી રીતે રજૂ કરીને તેના ખાતાઓમાં હેરફેર કરી હતી.

પવન કુમાર માલસારિયા (નોટિસ મેળવનાર), ગોલ્ડન ટોબેકો લિમિટેડ (જી. ટી. એલ.), ગોલ્ડન રિયલ્ટી એન્ડ ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચર લિમિટેડ (જી. આર. આઈ. એલ.), ડબલ્યુ. જી. એફ. ફાઇનાન્શિયલ સર્વિસીસ લિમિટેડ (ડબલ્યુ. જી. એફ.), વેસ્ટર્ન એક્સપ્રેસ ઇન્ડસ્ટ્રીઝ લિમિટેડ (ડબલ્યુ. ઇ. આઇ. એલ.), ગોલ્ડન ઇન્વેસ્ટમેન્ટ (સિક્કિમ) પી. લિમિટેડ (જી. આઈ. એસ. એલ.), જી. ટી. સી. આઈ. એન. સી. બીવી., ક્રોસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્રાઇવેટ લિમિટેડ, ડાલમિયા ફાઇનાન્સ લિમિટેડ, જનરલ એક્સપોર્ટ્સ લિમિટેડ, ઇન્ડિયા બુલ ફાઇનાન્શિયલ સર્વિસીસ લિમિટેડ, સુધીર જેન્સેટ્સ લિમિટેડ, બંસલ એસ્ટેટ પ્રાઇવેટ લિમિટેડ, ભરતપુર ન્યુટ્રિશનલ પ્રોડક્ટ્સ લિમિટેડ, અનિરુદ્ધ બિલ્ડર્સ એન્ડ ડેવલપર્સ, બ્લુબેરી ટ્રેડ લિંક્સ, કામધેનુ રિયાલિટીઝ, સિમ્પ્લેક્સ લેન્ડ એન્ડ હાઉસિંગ, સોરસી પ્રોપર્ટીઝ પ્રાઇવેટ લિમિટેડ, મઝદા એજન્સીઓ, લોધા એન્ડ કંપની, ભંડારી એન્ડ એસોસિએટ્સ, માર્કેટ પ્રોડકટ્સ એન્ડ પ્રમોટર્સ, રમેશ ગુપ્તા, ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ, ઇલાકા ગુપ્તા.

• સેબી (એલ. ઓ. ડી. આર.) રેગ્યુલેશન્સ, 2015ના રેગ્યુલેશન 17 (8) અને 33 (2) (એ) ના કથિત ઉલ્લંઘન બદલ પવન કુમાર મલસારિયા સામે સેબીએ ન્યાયિક કાર્યવાહી શરૂ કરી હતી.
• એસ. ઇ. બી. આઈ. એ અવલોકન કર્યું હતું કે જી. ટી. એલ. એ નાણાકીય વર્ષ 2009-10 અને નાણાકીય વર્ષ 2014-15 વચ્ચે જી. આર. આઇ. એલ. ને કુલ રૂ. 21,000.
• સેબીને જાણવા મળ્યું કે જી. આર. આઈ. એલ. પાસે કોઈ વ્યાપારી સામગ્રી નહોતી, તેણે ક્યારેય વ્યવસાય શરૂ કર્યો ન હતો અને વિશ્લેષણ કરાયેલા વર્ષોમાં તેની આવક શૂન્ય હતી.
• સેબીએ નોંધ્યું હતું કે જી. ટી. એલ. થી જી. આર. આઈ. એલ. માં ભંડોળ ડબલ્યુ. જી. એફ. ફાઇનાન્શિયલ સર્વિસીસ લિમિટેડ અને જનરલ એક્સપોર્ટ્સ લિમિટેડ સહિત અન્ય સંસ્થાઓને ટ્રાન્સફર કરવામાં આવ્યું હતું.
• સેબીએ તારણ કાઢ્યું હતું કે જી. ટી. એલ. એ રોકાણની આડમાં ભંડોળને જી. આર. આઈ. એલ. માં ફેરવ્યું હતું, જેના પરિણામે જી. આર. આઈ. એલ. અને જી. ટી. એલ. ના એકીકૃત પુસ્તકોમાં ખોટી રજૂઆત થઈ હતી.
• સેબીએ નોંધ્યું હતું કે જીટીએલના વાર્ષિક અહેવાલોમાં આ એડવાન્સિસ દિલ્હીમાં વિકાસ અધિકારો મેળવવા માટે હોવાનું જાહેર કરવામાં આવ્યું હતું, પરંતુ આ પ્રોજેક્ટને દિલ્હી વિકાસ સત્તામંડળ (ડીડીએ) દ્વારા મંજૂરી આપવામાં આવી ન હતી.
• આ આદેશ SEBI અધિનિયમ, 1992ની કલમ 15-I હેઠળ એક ન્યાયનિર્ણયન આદેશ છે, અને પ્રદાન કરેલા લખાણમાં હજુ સુધી અંતિમ દંડની રકમ અથવા બાર ઓર્ડર દર્શાવતો નથી.

એ. આઈ. દ્વારા દસ્તાવેજમાંથી લખાયેલું અને તેની સામે ચકાસાયેલું. નીચેનું મૂળ અધિકૃત છે.

મૂળ દસ્તાવેજ