ફ્યુચર રિટેલ લિમિટેડમાં સેબીની તપાસ પ્રતિભૂતિ કાયદાના પાલન સુધી મર્યાદિત

આ આદેશ ફ્યુચર રિટેલ લિમિટેડ (એફ. આર. એલ.) માં કથિત ગેરમાર્ગે દોરનારી જાહેરાતો, સંબંધિત પક્ષના વ્યવહારો જાહેર ન કરવા, દેવું ઓછું જણાવવા અને તેના પ્રમોટરો અને મુખ્ય વ્યવસ્થાપકીય કર્મચારીઓ દ્વારા ભંડોળના ડાયવર્ઝન સંબંધિત સેબીના તપાસને સંબોધિત કરે છે.

તે કોની ચિંતા કરે છેઃ શ્રી કિશોર બિયાની, શ્રી રાકેશ બિયાની, શ્રી સી. પી. તોશનીવાલ, શ્રી વિરેન્દ્ર સમાની, સુશ્રી ગગન સિંહ, શ્રી રવિન્દ્ર ધારીવાલ, સુશ્રી શ્રીદેવી બડિગા, શ્રી અશોક ત્રિવેદી, શ્રી રવિ અજવાની, શ્રી લોકેશ ખંડેલિયા, શ્રી રાઘવ કલ્યાણી અને ફ્યુચર રિટેલ લિમિટેડ (એફઆરએલ).

સેબીએ શું શોધી કાઢ્યું અથવા આદેશ આપ્યો

• એફ. આર. એલ. ના પુસ્તકોમાં હેરફેર કરવામાં આવી હતી કે પ્રમોટર દ્વારા નાણાકીય વર્ષ 2019-20 અને 2021-22 માટે ભંડોળ ડાયવર્ટ કરવામાં આવ્યું હતું કે કેમ તે જાણવા માટે સેબીએ જૂન 2022માં તપાસ શરૂ કરી હતી.
• 22 માર્ચ, 2024નો ફોરેન્સિક ઓડિટ રિપોર્ટ (એફ. એ. આર.) અને 28 માર્ચ, 2024નો ઇન્વેસ્ટિગેશન રિપોર્ટ (આઈ. આર.) સેબીને સુપરત કરવામાં આવ્યો હતો.
• સેબીએ 18 જુલાઈ, 2024ના રોજ કારણ બતાવો નોટિસ (એસસીએન) બહાર પાડી હતી, જેમાં સેબી એક્ટ, પીએફયુપી રેગ્યુલેશન્સ અને એલઓડીઆર રેગ્યુલેશન્સના ઉલ્લંઘનનો આરોપ મૂકવામાં આવ્યો હતો.
• નોટિસ નંબર 1,2,3 અને 4 દ્વારા દાખલ કરવામાં આવેલી સમાધાન અરજીઓને 1 જાન્યુઆરી, 2026ના રોજ સેબીના સંપૂર્ણ સમયના સભ્યોની પેનલ દ્વારા નકારી કાઢવામાં આવી હતી.
• આ આદેશમાં સંબંધિત પક્ષના વ્યવહારો, દેવું/જવાબદારી, રિલાયન્સ જૂથ સાથેની વ્યવસ્થાની યોજના અને ભંડોળના ડાયવર્ઝન સંબંધિત ભ્રામક ખુલાસાઓ પરના તારણોને આવરી લેવામાં આવ્યા છે.
• એફ. આર. એલ. ને 20 જુલાઈ, 2022ના રોજ એન. સી. એલ. ટી. દ્વારા કોર્પોરેટ ઇન્સોલ્વન્સી રિઝોલ્યુશન પ્રોસેસ (સી. આઈ. આર. પી.) માં દાખલ કરવામાં આવી હતી અને હાલમાં તે લિક્વિડેશનમાં છે.

દસ્તાવેજમાં પણ

• કાર્યવાહી પ્રતિભૂતિ કાયદાના પાલન સુધી મર્યાદિત છે અને એન. સી. એલ. ટી. અથવા અન્ય અદાલતો સમક્ષ નાદારી અથવા અવોઇડન્સ વ્યવહારો સંબંધિત પડતર મુદ્દાઓને સંબોધિત કરતી નથી.
• ફ્યુચર રિટેલ લિમિટેડ (એફ. આર. એલ.) પોતે આ કાર્યવાહીમાં નોટિસ મેળવનાર નથી, સંભવતઃ ઇન્સોલ્વન્સી એન્ડ બેન્કરપ્સી કોડ (આઇ. બી. સી.) હેઠળ મોકૂફીને કારણે જે એસસીએન જારી કરવામાં આવી ત્યારે અમલમાં હતી.
• તપાસ ખાસ કરીને નાણાકીય વર્ષ 2019-20 થી નાણાકીય વર્ષ 2021-22 ના સમયગાળા પર કેન્દ્રિત હતી અને તેમાં FRL અને તેની સંબંધિત સંસ્થાઓ (ફ્યુચર કન્ઝ્યુમર લિમિટેડ, ફ્યુચર સપ્લાય ચેઇન સોલ્યુશન્સ લિમિટેડ અને ફ્યુચર એન્ટરપ્રાઇઝ લિમિટેડ) નું ફોરેન્સિક ઓડિટ સામેલ હતું.