બજાજ હિન્દુસ્તાન સુગર લિમિટેડના મામલે આદેશ

આ આદેશ શું છે?

સેબીએ બજાજ હિન્દુસ્તાન સુગર લિમિટેડ (બી. એચ. એસ. એલ.) અને તેના નિર્દેશકો શિશિર બજાજ અને કુશાગ્ર બજાજને કથિત રીતે ભંડોળનું ડાયવર્ઝન કરવા અને 2010-2022 વચ્ચે સંબંધિત પક્ષના વ્યવહારો જાહેર ન કરવા બદલ તપાસ કરવાનો આદેશ જારી કર્યો હતો.

કોની ચિંતા છે?

બજાજ હિન્દુસ્તાન સુગર લિમિટેડ, શિશિર બજાજ, કુશાગ્ર બજાજ

શું મળ્યું અથવા નિર્દેશિત કરવામાં આવ્યું હતું

• ડિસેમ્બર 2013-ઓગસ્ટ 2014 વચ્ચે ઓ. આઈ. પી. એલ. દ્વારા બી. એચ. એસ. એલ. પાસેથી સંબંધિત પક્ષોને ₹1 કરોડ મૂલ્યના ભંડોળનું હસ્તાંતરણ
• નવેમ્બર 2011થી ઓક્ટોબર 2014 દરમિયાન બી. પી. જી. પી. એલ. દ્વારા ₹1 કરોડનું હસ્તાંતરણ
• ડેલોઇટ (2017) દ્વારા ફોરેન્સિક ઓડિટમાં કોઈ ડાયવર્ઝન/ગેરરીતિ જોવા મળી નથી.
• મઝાર્સ (2022) દ્વારા ફોરેન્સિક ઓડિટમાં કોઈ ડાયવર્ઝન/છેતરપિંડીભર્યા વ્યવહારો જોવા મળ્યા નથી.
• સેબીએ 16 ઓક્ટોબર, 2023ના રોજ કારણ બતાવો નોટિસ જારી કરી હતી
• નોટિસ આપનાર લોકોએ 25 ફેબ્રુઆરી, 2026ના રોજ સમાધાનની અરજીઓ પાછી ખેંચી લીધી હતી

નોંધવા લાયક મુદ્દાઓ

• ડેલોઇટ (2017) અને મઝાર્સ (2022) દ્વારા ફોરેન્સિક ઓડિટમાં તારણ કાઢવામાં આવ્યું હતું કે કોઈ ડાયવર્ઝન થયું નથી.
• સંબંધિત નાણાકીય વર્ષો દરમિયાન વાર્ષિક અહેવાલોમાં વ્યવહારો જાહેર કરવામાં આવ્યા હતા.
• સેબીને 2020માં ફરિયાદો મળી હતી પરંતુ 9 વર્ષના વિલંબ પછી 2023માં એસસીએન જારી કરવામાં આવી હતી.