સેબીએ સુઝલોન એનર્જી કેસમાં ₹1, 922.92 કરોડની કૃત્રિમ નફાની તપાસનો આદેશ આપ્યો

આ આદેશ એવા આરોપોને સંબોધિત કરે છે કે સુઝલોન એનર્જી લિમિટેડ અને તેના અધિકારીઓએ તેના ઓએમએસ વ્યવસાયને પેટાકંપનીને'મંદીના વેચાણ'દ્વારા અને આકસ્મિક જવાબદારીઓ માટે અયોગ્ય રીતે હિસાબ કરીને નાણાકીય નિવેદનોને ખોટી રીતે રજૂ કર્યા હતા, જેનાથી ચોખ્ખી સંપત્તિમાં વધારો થયો હતો અને રોકાણકારોને ગેરમાર્ગે દોર્યા હતા.

તે કોની ચિંતા કરે છેઃ સુઝલોન એનર્જી લિમિટેડ, વિનોદ આર. તંતી, ગિરીશ આર. તંતી, કીર્તિ જે. વાગડિયા અને અમિત અગ્રવાલ

સેબીએ શું શોધી કાઢ્યું અથવા આદેશ આપ્યો

• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે ઓએમએસ વ્યવસાયને પેટાકંપની એસ. જી. એસ. એલ. ને ₹2,000 કરોડમાં વેચવાથી નાણાકીય વર્ષમાં ₹1,000 કરોડનો કૃત્રિમ નફો થયો હતો.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે એસ. જી. એસ. એલ. ના હિસ્સાને અન્ય પેટાકંપનીમાં સ્થાનાંતરિત કરવાથી નાણાકીય વર્ષમાં ₹1 કરોડનો વધારાનો કૃત્રિમ નફો થયો હતો.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે આ વ્યવહારો વિના, સુઝલોનની ચોખ્ખી સંપત્તિ નાણાકીય વર્ષ 2015-16 અને નાણાકીય વર્ષ 2014-15 માં નકારાત્મક રહી હોત.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે સુઝલોન તેના નાણાકીય વર્ષ 2017-18 વાર્ષિક અહેવાલમાં સ્ટેન્ડ-બાય લેટર ઓફ ક્રેડિટ (SBLC) સાથે સંબંધિત $1 મિલિયન (આશરે રૂ. 4050 કરોડ) ની આકસ્મિક જવાબદારી જાહેર કરવામાં નિષ્ફળ રહી હતી.
• સેબીએ ફોરેન્સિક ઓડિટર (શરત એન્ડ એસોસિએટ્સ) ની નિમણૂક કરી અને નાણાકીય વર્ષ 2014-15 થી નાણાકીય વર્ષ 2020-21 ના પ્રથમ ત્રણ ત્રિમાસિક ગાળા સુધીના સમયગાળાની તપાસ કરી.
• આ આદેશ એડજુડિકેટિંગ ઓફિસર (એઓ) ના તારણો પર આધારિત છે, જેમણે નવેમ્બર 2022માં કારણ બતાવો નોટિસ (એસસીએન) જારી કરી હતી, જેમાં માર્ચ 2025માં શુદ્ધિકરણ હતું.

દસ્તાવેજમાં પણ

• કથિત નાણાકીય ગેરસમજોમાં હજારો કરોડ રૂપિયાની રકમ સામેલ હતી (દા. ત., રૂ. 1, 922.92 કરોડ અને કૃત્રિમ નફામાં રૂ. 829.78 કરોડ).
• આ તપાસમાં આશરે છ વર્ષનો સમયગાળો આવરી લેવામાં આવ્યો હતો (નાણાકીય વર્ષ 2014-15 થી નાણાકીય વર્ષ 2020-21).
• આદેશમાં સરહદ પારની સંસ્થાઓનો ઉલ્લેખ કરવામાં આવ્યો છે, ખાસ કરીને એ. ઈ. રોટર હોલ્ડિંગ બીવી (એ. ઇ. આર. એચ.), જે એસ. બી. એલ. સી. મુદ્દામાં સામેલ સંપૂર્ણ માલિકીની પેટાકંપની છે.