સેબીએ ખોટી વર્ગીકરણ અને સંબંધિત પક્ષના વ્યવહારો પર ઇમામી રિયલ્ટીને આદેશ આપ્યો

ઇમામી રિયલ્ટી લિમિટેડ (ઇ. આર. એલ.) ને લગતા સેબીના આ ચુકાદાનો આદેશ છે, જેમાં સંબંધિત પક્ષના વ્યવહારો જાહેર ન કરવા, ચોક્કસ લોન માટે પૂર્વ ઓડિટ સમિતિની મંજૂરીનો અભાવ અને નાણાકીય વર્ષ 2014થી નાણાકીય વર્ષ 25 માટે નાણાકીય નિવેદનોમાં ઇન્વેન્ટરી તરીકે રોકાણોનું ખોટું વર્ગીકરણ કરવા સંબંધિત કથિત ઉલ્લંઘનની તપાસ કરવામાં આવી છે.

તે કોની ચિંતા કરે છેઃ ઇમામી રિયલ્ટી લિમિટેડ (અગાઉ ઇમામી ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચર લિમિટેડ)

સેબીએ શું શોધી કાઢ્યું અથવા આદેશ આપ્યો

• ઇમામી એગ્રોટેક લિમિટેડ (EAL) ને સંબંધિત પક્ષ તરીકે જાહેર કરવામાં અને ₹ 102.15 કરોડ (નાણાકીય વર્ષ 2014) અને ₹ 78.20 કરોડ (નાણાકીય વર્ષ 2015) ની લોનની જાણ કરવામાં કથિત નિષ્ફળતા.
• એડ આલ્બાટ્રોસ પ્રોપર્ટીઝ પ્રાઇવેટ લિમિટેડ (એ. એ. પી. પી. એલ.) ને સંબંધિત પક્ષ તરીકે જાહેર કરવામાં અને ₹80 કરોડ (નાણાકીય વર્ષ 2014) ની થાપણની જાણ કરવામાં કથિત નિષ્ફળતા.
• સંજીવની વ્યપાર એલએલપી (એસવીએલ) ને સંબંધિત પક્ષ તરીકે જાહેર કરવામાં અને ₹1 કરોડ (નાણાકીય વર્ષ 2015) ની લોનની જાણ કરવામાં કથિત નિષ્ફળતા.
• ઓગસ્ટ 2016માં લોહિતકા પ્રોપર્ટી એલ. એલ. પી. ને ₹25 લાખની લોન માટે પૂર્વ ઓડિટ સમિતિની મંજૂરી મેળવવામાં નિષ્ફળ રહેવા બદલ એલ. ઓ. ડી. આર. નિયમોના નિયમન 23 (2) નું કથિત ઉલ્લંઘન.
• નાણાકીય વર્ષ 22 અને નાણાકીય વર્ષ 23 માટે એકલ નાણાકીય નિવેદનોમાં'રોકાણ'ને બદલે ઇક્વિટી રોકાણો અને ડિબેન્ચર્સમાં ₹1 કરોડનું'ઇન્વેન્ટરીઝ'તરીકે ખોટું વર્ગીકરણ કરવાનો આરોપ છે.
• તપાસનો સમયગાળો નાણાકીય વર્ષ 14 થી નાણાકીય વર્ષ 25 સુધી આવરી લે છે.

દસ્તાવેજમાં પણ

• આદેશમાં નોંધવામાં આવ્યું છે કે ઇઆરએલ અગાઉ ઇમામી ઇન્ફ્રાસ્ટ્રક્ચર લિમિટેડ તરીકે જાણીતું હતું અને જુલાઈ 2016માં બે પેટાકંપનીઓ સાથે ભળી ગયું હતું.
• સેબીનો આરોપ છે કે ઇન્વેન્ટરી તરીકે રોકાણોના ખોટા વર્ગીકરણની અસર ઇઆરએલના સ્વતંત્ર નાણાકીય નિવેદનોમાં વર્તમાન અસ્કયામતોમાં વધારો કરવાની હતી.
• કથિત સંબંધિત પક્ષના વ્યવહારોમાં નોંધપાત્ર રકમ સામેલ હતી, જેમાં બહુવિધ સંસ્થાઓમાં કુલ ₹200 કરોડથી વધુની લોન અને થાપણો સામેલ હતી.