سیبی کے حتمی حکم نے مالی غلط بیانی پر راجندر پاٹھک کے خلاف جرمانے کو برقرار رکھا

یہ حکم سیکیورٹیز اپیلیٹ ٹریبونل (ایس اے ٹی) کے ریمانڈ کے بعد آیا ہے تاکہ طریقہ کار کی خلاف ورزیوں کے لیے سابقہ جرمانے کو الگ کرنے کے بعد معاملے کا دوبارہ فیصلہ کیا جا سکے۔

کس کی فکر ہے: راجندر پاٹھک (نوٹس لینے والے)، کے-لائف اسٹائل اینڈ انڈسٹریز لمیٹڈ (کے ایل آئی ایل)

سیبی نے کیا پایا یا آرڈر کیا

• ایس ای بی آئی نے اپریل 2015 سے دسمبر 2017 کی مدت کے لیے کے ایل آئی ایل کے مالی معاملات کو غلط انداز میں پیش کرنے اور فنڈز/کھاتوں کی کتابوں کے غلط استعمال کے شواہد کو پہلی نظر میں پایا۔
• 21 دسمبر 2021 کے پچھلے حتمی حکم نامے میں، راجندر پاٹھک پر سیبی (ایل او ڈی آر) ضابطے، 2015 کے ضابطہ 33 (2) (اے) کی خلاف ورزی پر 6 لاکھ روپے کا جرمانہ عائد کیا گیا تھا۔
• سیکیورٹیز اپیلیٹ ٹریبونل (ایس اے ٹی) نے قدرتی انصاف کی خلاف ورزی کا حوالہ دیتے ہوئے جولائی 2025 میں 2021 کے حکم کو کالعدم قرار دیا، اور معاملے کو نئی سماعت کے لیے ایس ای بی آئی کو بھیج دیا۔
• ایس ای بی آئی نے نوٹس لینے والے کو ہدایت کی کہ وہ فارنسک آڈیٹر سے کراس ایگزامینیشن کی درخواست پر غور کرنے سے پہلے میرٹ پر جواب دائر کرے۔
• نوٹس لینے والے نے 04 مارچ 2026 کو سی ایف او کے کردار سے انکار کرتے ہوئے اور اپنے دستخط کے غلط استعمال کا الزام لگاتے ہوئے میرٹ پر جواب پیش کیا۔

دستاویز میں بھی

• اس کیس میں بی ایس ای کے ذریعہ مقرر کردہ ایک آزاد آڈیٹر کی تیار کردہ فارنسک آڈٹ رپورٹ (ایف اے آر) شامل ہے، جس پر سیبی نے مالیاتی معاملات کی غلط نمائندگی کی نشاندہی کرنے کے لیے انحصار کیا۔
• نوٹس لینے والے کا دعوی ہے کہ اسے کبھی سی ایف او کے طور پر مقرر نہیں کیا گیا تھا اور اس کے دستخط جعلی تھے، جبکہ سیبی کے پچھلے حکم نامے میں اس کی شناخت سی ایف او کے طور پر کی گئی تھی جس نے مالی سال 2015-16، 2016-17، اور 2017-18 کے مالی نتائج کی منظوری دی تھی۔
• ایس اے ٹی ریمانڈ خاص طور پر اصل تفتیش میں طریقہ کار کے نقائص کی وجہ سے تھا، ضروری نہیں کہ بنیادی مالی بے ضابطگیوں کے حوالے سے بے گناہی کا نتیجہ ہو۔