آئی بی بی آئی نے اورینٹ ٹورازم کیس میں دیوالیہ پن کے پیشہ ور افراد کو متضاد پایا

اورینٹ ٹورازم پرائیویٹ لمیٹڈ۔ یہ شہریوں کے لیے اہمیت کا حامل ہے کیونکہ یہ پیشہ ورانہ بدانتظامی پر ریگولیٹری نتائج کی تفصیلات دیتا ہے، خاص طور پر عبوری مالیات کے غیر مجاز اضافے اور مفادات کے تنازعات سے متعلق۔

کس کی فکر ہے: شری انوراگ جین (دیوالیہ پن پیشہ ور)، دیوالیہ پن اور دیوالیہ پن بورڈ آف انڈیا (آئی بی بی آئی) ڈسپلنری کمیٹی، میسرز اورینٹ ٹورازم پرائیویٹ لمیٹڈ (کارپوریٹ ڈیٹر)، اور کمیٹی آف کریڈیٹرز (سی او سی)۔

بورڈ نے کیا پایا یا حکم دیا

• آئی بی بی آئی ڈسپلنری کمیٹی نے شری انوراگ جین کے ذریعے دیوالیہ پن اور دیوالیہ پن ضابطہ (آئی بی سی) اور متعلقہ ضوابط کی خلاف ورزی کا الزام لگاتے ہوئے ایک شو کاز نوٹس (ایس سی این) کو نمٹادیا۔
• کمیٹی نے پایا کہ شری انوراگ جین ریزولیو سپورٹ سروسز پرائیویٹ لمیٹڈ سے 1 کروڑ روپے کی عبوری مالی اعانت اکٹھا کرنے کے لیے کریڈٹروں کی کمیٹی (سی او سی) سے پیشگی مخصوص منظوری حاصل کرنے میں ناکام رہے، حالانکہ ضابطہ اخلاق کے سیکشن 28 (1) (اے) میں اس طرح کی منظوری لازمی قرار دی گئی ہے۔
• یہ پایا گیا کہ شری انوراگ جین ریزولیو سپورٹ سروسز پرائیویٹ لمیٹڈ کے ڈائریکٹر ہیں، جو عبوری مالیاتی فراہم کنندہ ہے، جس سے مفادات کا تصادم پیدا ہوتا ہے۔
• کمیٹی نے نوٹ کیا کہ عبوری مالیات (50 لاکھ روپے) کا کافی حصہ سی آئی آر پی کے اخراجات کی ادائیگی کے لیے استعمال کیا گیا، جس میں شری انوراگ جین کو آر پی فیس کے طور پر 33.34 لاکھ روپے اور مسٹر وشال جین (مالیاتی فراہم کنندہ کے ڈائریکٹر) کو قانونی امدادی فیس کے طور پر 11.10 لاکھ روپے شامل ہیں۔
• دستاویز میں مذکور این سی ایل اے ٹی کے 14.01.2026 کے حکم نامے میں مشاہدہ کیا گیا ہے کہ قرض کے معاہدے کو آر پی نے مخصوص شرائط پر سی او سی کی باضابطہ منظوری کے بغیر یک طرفہ طور پر انجام دیا تھا، اور یہ کہ اس انتظام میں شفافیت کا فقدان تھا۔
• آئی بی بی آئی نے پہلی نظر میں یہ نظریہ قائم کیا کہ شری انوراگ جین نے ضابطہ اخلاق کی دفعہ 25 (2) (سی) اور 28 (1) (اے)، سی آئی آر پی ضابطوں کے ضابطے 31، 33، 34، اور 34 اے، اور آئی پیز کے لیے ضابطہ اخلاق کی شق 1، 2، 3، 5، اور 14 کی خلاف ورزی کی ہے۔

دستاویز میں بھی

• سی او سی نے ابتدائی طور پر فنڈز میں حصہ ڈالنے میں ناکامی کا اظہار کیا اور آر پی کو مشورہ دیا کہ وہ 15 فیصد فی سال کی زیادہ سے زیادہ شرح سود پر عبوری مالیات حاصل کرے، لیکن مخصوص قرض دہندہ یا شرائط کو منظوری نہیں دی۔
• عبوری مالیاتی فراہم کنندہ کے ڈائریکٹر مسٹر وشال جین کو بھی قانونی پیشہ ور کے طور پر مقرر کیا گیا اور انہیں عبوری مالیاتی فنڈ سے فیس موصول ہوئی۔
• جناب انوراگ جین نے عرض کیا کہ سی او سی نے مالیات کی شرائط طے کر لی ہیں، جس سے سرمایہ کار کی شناخت غیر متعلقہ ہو گئی ہے، اور یہ کہ وہ معاہدے پر عمل درآمد کرکے محض ایک وزارتی عمل انجام دے رہے ہیں۔