फोरेंसिक्-लेखापरीक्षायाः अनन्तरं सेबी इत्यनेन पी. एम्. एस्. शुल्कस्य पुनः गणना ₹. 13.42 कोटिः अभवत्।

अयं आदेशः श्री. निशान् सिङ्घ् इत्यनेन अपंजीकृत-पोर्ट्फ़ोलियो-व्यवस्थापन-सेवाः (पि. एम्. एस्.) प्रदातुं एस्. ई. बी. ऐ. इत्यस्य नियमानां उल्लंघनम् उद्दिश्य अस्ति। एतत् प्रतिभूति-अपीलीय-न्यायाधिकरणस्य (एस्. ए. टी.) प्रतिप्रेषणस्य तथा न्यायवैद्यकीय-लेखापरीक्षायाः अनन्तरं एतेषां सेवानां कृते सङ्गृहीतानां राशिं पुनः मूल्याङ्कनं करोति।

श्री. निशान् सिङ्घ् (सन्बुन् इन्वेस्ट्मेण्ट्स् तथा सन्बुन् क्यापिटल् हेज् फण्ड् इत्यस्य स्वामी)

• सेबी इत्यनेन ज्ञातम् यत् सूचना-ग्रहीता अपंजीकृतं पी. एम्. एस्. प्रदानं कृत्वा सेबी अधिनियमस्य धारा 12 (1) इत्यस्य, सेबी (पोर्टफोलियो-प्रबन्धकः) विनियमः 2020 इत्यस्य विनियमनस्य 3 इत्यस्य च उल्लंघनम् अकरोत् इति।
• प्रतिभूति-अपीलीय-न्यायाधिकरणेन (एस्. ए. टि.) सेबी इत्यस्य प्रारम्भिक-निष्कर्षान् समर्थितम्, परन्तु प्राप्तस्य धनस्य परिमाणस्य, निषेधकालस्य च पुनर्मूल्यांकनाय विषयं प्रेषितम्।
• 2025 जुलै 16 दिनाङ्कस्य विधिविज्ञान-लेखापरीक्षा-प्रतिवेदनम् (एफ्. ए. आर्.), एच. डी. एफ्. सी. इत्यस्य वित्तकोष-लेखाद्वये पी. एम्. एस्.-सम्बद्धानां प्राप्तिनां मूल्याङ्कनं कर्तुं एका सूचीबद्ध-लेखापरीक्षकेन सञ्चालितम् आसीत्।
• पर्याप्तपत्राणां अभावस्य, अपूर्णपद्धतेः च कारणात् एफ़्. ए. आर्. इत्यस्य निष्कर्षाः अनिर्णयाः इति सेबी मनयत्, येन पी. एम्. एस्.-राशिः पुनः अङ्कितः अभवत्।
• सेबी इत्यनेन पी. एम्. एस्.-क्रियाकलापार्थं सङ्गृहिता राशिः रु. <ऐ. डि. 6>, <ऐ. डि. 1> इति पुनः गणिता, कुल-क्रेडिट्-रु. <ऐ. डि. 5>, <ऐ. डि. 3> मध्ये रु. <ऐ. डि. 4>, <ऐ. डि. 2> इत्येतयोः असम्बद्ध-क्रेडिट्-इत्येतान् विहाय।
• नोटिसी इत्यस्य अधिकृतप्रतिनिधयः एफ़्. ए. आर्. मध्ये प्राप्तं धनं (रू. 82,65, <ऐ. डि. 1>) पुनः दातुं सम्मतं कृतवन्तः, परन्तु पश्चात् एस्. ई. बी. ऐ. इत्यस्य पुनःगणनस्य विरोधं कृतवन्तः।
• 2026 तमस्य वर्षस्य फेब्रुवरी-मासयोः मे-मासयोः मध्ये बह्व्यः व्यक्तिगत-विचारणानि आयोजितानि, सूचना-ग्रहीता तस्य माता च 2026 तमस्य वर्षस्य मे-मासस्य 11 दिनाङ्के उपस्थितौ, एफ्. ए. आर्. इत्यस्य निष्कर्षानुसारं धनस्य प्रतिदानार्थं सहमतौ।

प्रलेखात् ए. ऐ. इत्यनेन लिखितं, तस्य विरुद्धं परीक्षितं च। अधः मूलम् आधिकारिकम् अस्ति।

मूललेखः