સેબીને કે. એલ. આઈ. એલ. દ્વારા ખોટી રીતે રજૂ કરાયેલ નાણાકીય, દુરુપયોગિત ભંડોળ 2015-2017 મળ્યું

નાણાકીય બાબતોની ખોટી રજૂઆત અને કંપનીના ભંડોળના દુરૂપયોગના આરોપોને લગતા કે-લાઇફસ્ટાઇલ એન્ડ ઇન્ડસ્ટ્રીઝ લિમિટેડ (કે. એલ. આઈ. એલ.) ના ભૂતપૂર્વ સી. એફ. ઓ. રાજેન્દ્ર પાઠકને લગતા સેબીના આ અંતિમ આદેશ છે. આ આદેશ સિક્યુરિટીઝ એપેલેટ ટ્રિબ્યુનલ (એસ. એ. ટી.) દ્વારા પ્રક્રિયાગત ઉલ્લંઘન માટે અગાઉના દંડને રદ કર્યા પછી આ મામલે ફરીથી નિર્ણય લેવા માટે રિમાન્ડને અનુસરે છે.

રાજેન્દ્ર પાઠક (નોટિસ મેળવનાર); કે-લાઇફસ્ટાઇલ એન્ડ ઇન્ડસ્ટ્રીઝ લિમિટેડ (કંપની)

• સેબીને જાણવા મળ્યું કે એપ્રિલ 2015થી ડિસેમ્બર 2017ના સમયગાળા દરમિયાન કે. એલ. આઇ. એલ. એ નાણાકીય બાબતોની ખોટી રજૂઆત કરી હતી અને ભંડોળ/ખાતા પુસ્તકોનો દુરુપયોગ કર્યો હતો.
• સેબીએ અગાઉ ડિસેમ્બર 2021માં રાજેન્દ્ર પાઠક પર 6 લાખનો દંડ લાદ્યો હતો, જે જુલાઈ 2025માં એસ. એ. ટી. દ્વારા કુદરતી ન્યાયના સિદ્ધાંતોના ઉલ્લંઘનને કારણે રદ કરવામાં આવ્યો હતો.
• SATએ નોટિસ મેળવનારને સાંભળવા અને યોગ્ય આદેશ પસાર કરવા માટે આ મામલાને SEBIને મોકલી આપ્યો હતો.
• સેબીએ સ્ટોક એક્સચેન્જને એક સ્વતંત્ર ફોરેન્સિક ઓડિટરની નિમણૂક કરવાનો નિર્દેશ આપ્યો હતો, જેનો અહેવાલ (એફએઆર) તપાસનો આધાર બન્યો હતો.
• નોટિસ આપનાર વ્યક્તિએ દાવો કર્યો હતો કે તેમની ક્યારેય સી. એફ. ઓ. તરીકે નિમણૂક કરવામાં આવી ન હતી અને તેમની સહીનો દુરુપયોગ કરવામાં આવ્યો હતો, જ્યારે સેબીના અગાઉના આદેશમાં તેમને સી. એફ. ઓ. તરીકે ઓળખવામાં આવ્યા હતા જેમણે નાણાકીય પરિણામોને મંજૂરી આપી હતી.
• નોટિસ મેળવનારે ફોરેન્સિક ઓડિટરની ક્રોસ-એક્ઝામિનેશનની વિનંતી કરી હતી, જે સેબીએ જણાવ્યું હતું કે ગુણદોષ પર જવાબ દાખલ કર્યા પછી જ વિચારણા કરી શકાય છે.

એ. આઈ. દ્વારા દસ્તાવેજમાંથી લખાયેલું અને તેની સામે ચકાસાયેલું. નીચેનું મૂળ અધિકૃત છે.

મૂળ દસ્તાવેજ