સેબીએ સુઝલોન એનર્જીના ઘટાડાના વેચાણમાં ₹1,000 કરોડ કૃત્રિમ નફાની તપાસનો આદેશ આપ્યો

આ આદેશ સુઝલોન એનર્જી લિમિટેડ અને તેના અધિકારીઓ સામે નાણાકીય નિવેદનોમાં કથિત ખોટા નિવેદનો, ખાસ કરીને ઓ. એમ. એસ. વ્યવસાયના મંદીના વેચાણ અને આકસ્મિક જવાબદારીઓના હિસાબી વ્યવહારને લગતી સેબીના તપાસને સંબોધિત કરે છે. તેમાં ચોખ્ખી સંપત્તિમાં વધારો કરવાના આરોપો અને નાણાકીય જાહેરાતો દ્વારા રોકાણકારોને ગેરમાર્ગે દોરવાના આરોપોની વિગતો આપવામાં આવી છે.

સુઝલોન એનર્જી લિમિટેડ, વિનોદ આર. તાંતી, ગિરીશ આર. તાંતી, કીર્તિ જે. વાગડિયા, અમિત અગ્રવાલ

• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે ઓએમએસ વ્યવસાયને પેટાકંપનીને ₹2,000 કરોડમાં વેચવાથી નાણાકીય વર્ષમાં ₹1,000 કરોડનો કૃત્રિમ નફો થયો હતો.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે પછીથી પેટાકંપનીમાં ઇક્વિટી હિસ્સાને અન્ય પેટાકંપનીને ટ્રાન્સફર કરવાથી નાણાકીય વર્ષમાં ₹1 કરોડનો વધારાનો કૃત્રિમ નફો થયો હતો.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે આ વ્યવહારોએ કંપનીની ચોખ્ખી સંપત્તિમાં વધારો કર્યો છે, જેનાથી તે અંતર્ગત નુકસાન હોવા છતાં પ્રીમિયમ પર ભંડોળ એકત્ર કરી શકે છે.
• સેબીએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે નાણાકીય વર્ષ 2017-18 ના વાર્ષિક અહેવાલમાં સ્ટેન્ડ-બાય લેટર ઓફ ક્રેડિટ (SBLC) સાથે સંબંધિત $1 મિલિયન (આશરે રૂ. 4050 કરોડ) ની આકસ્મિક જવાબદારી જાહેર કરવામાં આવી ન હતી.
• સેબીએ નાણાકીય વર્ષ 2014-15 થી નાણાકીય વર્ષ 2020-21 ના પ્રથમ ત્રણ ત્રિમાસિક ગાળાને આવરી લેતા તપાસ સમયગાળા માટે ફોરેન્સિક ઓડિટર (શરત એન્ડ એસોસિએટ્સ) ની નિમણૂક કરી હતી.
• આ આદેશ ન્યાયિક અધિકારી (એઓ) ના તારણો અને 9 નવેમ્બર, 2022ના રોજ બહાર પાડવામાં આવેલી કારણદર્શક સૂચના (એસસીએન) પર આધારિત છે, જેમાં 12 માર્ચ, 2025ના રોજ શુદ્ધિકરણ સામેલ છે.

એ. આઈ. દ્વારા દસ્તાવેજમાંથી લખાયેલું અને તેની સામે ચકાસાયેલું. નીચેનું મૂળ અધિકૃત છે.

મૂળ દસ્તાવેજ