লিপসা জেমস অ্যান্ড জুয়েলারি লিমিটেডের বিষয়ে বিচারের আদেশ

এটি লিপসা জেমস অ্যান্ড জুয়েলারি লিমিটেড এবং চারজন ব্যক্তি (প্রবর্তক, পরিচালক এবং সি. এফ. ও) সম্পর্কিত তালিকাভুক্তির বাধ্যবাধকতা এবং প্রতারণামূলক বাণিজ্য অনুশীলনের কথিত লঙ্ঘনের বিষয়ে সেবির একটি বিচার আদেশ। সেবি এফওয়াই 2017-18 এবং এফওয়াই 2023-24-এর মধ্যে কোম্পানির আর্থিক রিপোর্টিং অনুশীলনগুলি পরীক্ষা করেছে, বিশেষত আর্থিক বিবরণীর ভুল উপস্থাপনা এবং উপাদানগত তথ্য গোপন করার দিকে মনোনিবেশ করেছে।

লিপসা জেমস অ্যান্ড জুয়েলারি লিমিটেড, দীপান বাবুলাল পাটওয়া, মণীশ জয়সুখলাল জনানি, জীয়ান দীপান পাটওয়া, সোনাল দীপান পাটওয়া

• সেবি অভিযোগ করেছে যে সংস্থাটি এফওয়াই 2020-21, এফওয়াই 2021-22 এবং এফওয়াই 2023-24-এর বার্ষিক প্রতিবেদনে নগদ প্রবাহের বিবৃতি প্রদান করতে ব্যর্থ হয়েছে।
• সেবি অভিযোগ করেছে যে সংস্থাটি এফওয়াই 2019-20, এফওয়াই 2020-21 এবং এফওয়াই 2021-22-এর বার্ষিক প্রতিবেদনে একীভূত আর্থিক বিবরণী অন্তর্ভুক্ত করেনি।
• সেবি অভিযোগ করেছে যে সংস্থাটি দীর্ঘদিনের বকেয়া ঋণদাতাদের জন্য বিধানগুলি স্বীকৃতি দিতে ব্যর্থ হয়েছে, যার ফলে এফওয়াই 2022-23 এবং এফওয়াই 2023-24-এর জন্য 52.29 কোটি টাকা এবং এফওয়াই 2020-21 থেকে এফওয়াই 2023-24-এর জন্য 8.68 কোটি টাকা আর্থিক বিবরণীর ভুল বিবৃতি দেওয়া হয়েছে।
• সেবি অভিযোগ করেছে যে সংস্থাটি সংশ্লিষ্ট সংস্থা অঞ্জনি গুডস প্রাইভেট লিমিটেড এবং অঞ্জনি এন্টারপ্রাইজের সাথে লেনদেনের মাধ্যমে আর্থিক বছরে 3.44 কোটি টাকা (69.21%) রাজস্ব বৃদ্ধি করেছে এবং 3.42 কোটি টাকা (56.25%) ক্রয় করেছে।
• সেবি কোম্পানি এবং চারটি পৃথক নোটিশ দ্বারা সেবি (এলওডিআর) রেগুলেশন, 2015 এবং সেবি (পিএফইউটিপি) রেগুলেশন, 2003 লঙ্ঘনের অভিযোগ করেছে।
• তদন্তের সময়কালে এই সময়ের বাইরের ঘটনাগুলির উল্লেখ সহ এফওয়াই 2017-18 থেকে এফওয়াই 2022-23 পর্যন্ত অন্তর্ভুক্ত ছিল।

এআই দ্বারা নথি থেকে লেখা, এবং এর বিপরীতে পরীক্ষা করা হয়েছে। নীচের মূলটি কর্তৃত্বপূর্ণ।

মূল নথি