ایس ای بی آئی نے فارنسک آڈٹ کے بعد پی ایم ایس فیس کو 13.42 کروڑ روپے پر دوبارہ شمار کیا

یہ حکم نامہ مسٹر نشان سنگھ کی طرف سے غیر رجسٹرڈ پورٹ فولیو مینجمنٹ سروسز (پی ایم ایس) فراہم کرنے کے لیے ایس ای بی آئی کے ضوابط کی خلاف ورزی سے نمٹتا ہے۔ اس میں سیکیورٹیز اپیلیٹ ٹریبونل (ایس اے ٹی) کے ریمانڈ اور فارنسک آڈٹ کے بعد ان خدمات کے لیے جمع کی گئی رقم کی دوبارہ تشخیص کی تفصیل دی گئی ہے۔

مسٹر نشان سنگھ (سنبن انویسٹمنٹ اور سنبن کیپیٹل ہیج فنڈ کے مالک)

• سیبی نے پایا کہ نوٹس لینے والے نے غیر رجسٹرڈ پی ایم ایس فراہم کرکے سیبی ایکٹ کے سیکشن 12 (1) اور سیبی (پورٹ فولیو منیجر) ریگولیشنز، 2020 کے ریگولیشن 3 کی خلاف ورزی کی۔
• سیکیورٹیز اپیلیٹ ٹریبونل (ایس اے ٹی) نے سیبی کے ابتدائی نتائج کو برقرار رکھا لیکن موصولہ رقم کی مقدار اور پابندی کی مدت کے ازسرنو جائزہ کے لیے معاملہ بھیج دیا۔
• دو ایچ ڈی ایف سی بینک کھاتوں میں پی ایم ایس سے متعلق رسیدوں کا جائزہ لینے کے لیے ایک پینل میں شامل آڈیٹر کے ذریعے 16 جولائی 2025 کی ایک فارنسک آڈٹ رپورٹ (ایف اے آر) کا انعقاد کیا گیا تھا۔
• ایس ای بی آئی نے کافی دستاویزات کی کمی اور نامکمل طریقہ کار کی وجہ سے ایف اے آر کے نتائج کو بے نتیجہ قرار دیا، جس کی وجہ سے پی ایم ایس کی رقم کا دوبارہ حساب لگایا گیا۔
• سیبی نے پی ایم ایس سرگرمی کے لیے جمع کی گئی رقم کا دوبارہ حساب لگایا، جس میں روپے کے کل کریڈٹ سے روپے کے غیر متعلقہ کریڈٹ کو چھوڑ کر۔ 13,42,38، 054.90، 16,19,83، 314.61۔
• نوٹس لینے والے کے مجاز نمائندوں نے بندش کو تیز کرنے کے لیے ایف اے آر (82, 65 روپے، 548.46) میں پہنچی رقم کو واپس کرنے پر اتفاق کیا، لیکن بعد میں ایس ای بی آئی کے دوبارہ حساب کا مقابلہ کیا۔
• فروری اور مئی 2026 کے درمیان متعدد ذاتی سماعتیں ہوئیں، نوٹس وصول کنندہ اور اس کی والدہ 11 مئی 2026 کو پیش ہوئے، اور ایف اے آر کے نتائج کے مطابق رقم واپس کرنے پر اتفاق کیا۔

اے آئی کے ذریعے دستاویز سے لکھا گیا، اور اس کے خلاف چیک کیا گیا۔ نیچے اصل مستند ہے۔

اصل دستاویز