লিপছা জেমছ এণ্ড জুৱেলাৰী লিমিটেডৰ বিষয়ত বিচাৰ নিৰ্দেশ

এইটো লিপছা জেমছ এণ্ড জুৱেলাৰী লিমিটেড আৰু চাৰিজন ব্যক্তি (প্ৰমোটাৰ, পৰিচালক, আৰু চিএফঅ ") সম্পৰ্কীয় তালিকাভুক্ত কৰাৰ বাধ্যবাধকতা আৰু জালিয়াতিপূৰ্ণ বাণিজ্য প্ৰথাৰ কথিত উলংঘনৰ সন্দৰ্ভত ছেবিৰ এক বিচাৰ নিৰ্দেশ। ছেবি-য়ে বিত্তীয় বৰ্ষ 2017-18 আৰু বিত্তীয় বৰ্ষ 2023-24-ৰ মাজত কোম্পানীৰ বিত্তীয় প্ৰতিবেদন প্ৰণালী পৰীক্ষা কৰিছিল, বিশেষকৈ বিত্তীয় বিবৃতিৰ ভুল প্ৰতিনিধিত্ব আৰু সামগ্ৰিক তথ্য লুকুৱাই ৰখাৰ ওপৰত গুৰুত্ব আৰোপ কৰিছিল।

লিপছা জেমছ এণ্ড জুৱেলাৰী লিমিটেড, দীপান বাবূলাল পাটৱা, মনীষ জয়সুখলাল জনানী, জীয়ান দীপান পাটৱা, সোনাল দীপান পাটৱা

• ছেবিয়ে অভিযোগ কৰিছিল যে কোম্পানীটোৱে বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 1>, বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 2>, আৰু বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 3> ৰ বাৰ্ষিক প্ৰতিবেদনত নগদ ধনৰ প্ৰৱাহৰ বিবৃতি প্ৰদান কৰাত ব্যৰ্থ হৈছিল।
• ছেবিয়ে অভিযোগ কৰিছিল যে কোম্পানীটোৱে বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 3>, বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 1>, আৰু বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 2> ৰ বাৰ্ষিক প্ৰতিবেদনত একত্ৰিত বিত্তীয় বিবৃতি অন্তৰ্ভুক্ত কৰা নাছিল।
• ছেবিয়ে অভিযোগ কৰিছিল যে কোম্পানীটোৱে দীৰ্ঘদিন ধৰি বকেয়া থকা ঋণদাতাসকলৰ বাবে ব্যৱস্থাসমূহ চিনাক্ত কৰাত ব্যৰ্থ হৈছিল, যাৰ ফলত বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 4> আৰু বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 3> ৰ বাবে <আই. ডি. 1> কোটি টকা আৰু বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 2> ৰ পৰা বিত্তীয় বৰ্ষ <আই. ডি. 3> ৰ বাবে 8.68 কোটি টকাৰ বিত্তীয় বিবৃতি ভুলকৈ প্ৰকাশ কৰা হৈছিল।
• ছেবিয়ে অভিযোগ কৰিছিল যে কোম্পানীয়ে আনুষংগিক সংস্থা অঞ্জনী গুডছ প্ৰাইভেট লিমিটেড আৰু অঞ্জনী এণ্টাৰপ্ৰাইজৰ সৈতে লেনদেনৰ জৰিয়তে বিত্তীয় বৰ্ষত 3.44 কোটি টকা (69.21%) ৰাজহ বৃদ্ধি কৰিছিল আৰু 3.42 কোটি টকা (56.25%) ক্ৰয় কৰিছিল।
• ছেবিয়ে কোম্পানী আৰু চাৰিটা ব্যক্তিগত জাননীৰ দ্বাৰা ছেবিআই (এলঅ "ডিআৰ) নিয়মাৱলী, 2015 আৰু ছেবিআই (পিএফইউটিপি) নিয়মাৱলী, 2003 উলংঘন কৰাৰ অভিযোগ উত্থাপন কৰিছিল।
• তদন্তৰ সময়ছোৱাত এই সময়ছোৱাৰ বাহিৰৰ ঘটনাসমূহৰ প্ৰসংগৰ সৈতে এফ. আই. আই. <আই. ডি. 1> ৰ পৰা এফ. আই. আই. <আই. ডি. 2> লৈকে সামৰি লোৱা হৈছিল।

নথিপত্ৰটোৰ পৰা এ. আই.-ৰ দ্বাৰা লিখা, আৰু ইয়াৰ বিপৰীতে পৰীক্ষা কৰা। তলৰ মূলটো কাৰ্য্যকৰী।

মূল নথিপত্ৰ